Нужно ли платить налог на машину пенсионеру: Льготы по транспортному налогу в 2021: какие положены и как получить

Содержание

Льготы предпенсионерам по транспортному налогу

]]>

Подборка наиболее важных документов по запросу Льготы предпенсионерам по транспортному налогу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Льготы предпенсионерам по транспортному налогу Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Пенсионеры и предпенсионеры: подборка налоговых и рабочих льгот
(Суховская М.Г.)
(«Главная книга», 2021, N 7)Транспортный налог. Льготы по этому налогу каждый регион устанавливает сам. Так, в Санкт-Петербурге все пенсионеры по возрасту и предпенсионеры (те, кому до пенсии осталось 5 лет и менее) не платят транспортный налог за один легковой автомобиль мощностью до 150 л. с. Аналогичная ситуация в Свердловской области . А вот в Сахалинской области мощность машины для освобождения от налога вообще значения не имеет .

Нормативные акты: Льготы предпенсионерам по транспортному налогу Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
ФНС России
«Граждане смогут эффективнее решать вопросы налогообложения своего имущества»С 2020 года вводится беззаявительный порядок предоставления физлицам льгот по транспортному налогу. То есть льготникам, владеющим налогооблагаемыми транспортными средствами, больше не потребуется обращаться с заявлениями в инспекцию, если у нее уже есть соответствующие сведения, полученные в рамках межведомственного взаимодействия. Так, ФНС России будет получать сведения от Пенсионного фонда России о пенсионерах, предпенсионерах, инвалидах, а также от органов соцзащиты населения о многодетных. Кроме того, налоговые органы будут использовать сведения о транспортных средствах, получаемые от органов ГИБДД МВД России — например, об автомашинах мощностью до 70 л.с., освобождаемых от налогообложения на основании закона субъекта РФ о транспортном налоге.

Новые льготы по транспортному налогу ввели в Башкирии

Новые льготы по транспортному налогу ввели в Башкирии. Соответствующий закон принят депутатами Госсобрания республики на апрельском пленарном заседании.

Законом введены либо продлены льготы по транспортному налогу для отдельных категорий автовладельцев. В частности, на 50% снижен транспортный налог для многодетных семей на автомобили с мощностью двигателя от 150 до 200 лошадиных сил. За менее мощные автомобили – до 150 лошадиных сил – многодетные семьи транспортный налог не платят.

Для владельцев автомобилей на газомоторном топливе льгота по транспортному налогу продляется еще на три года.

«50% суммы транспортного налога будут платить физические лица – владельцы автомобиля на газе, организации, владеющие грузовиками на газомоторном топливе, а также организации, которые занимаются перевозкой пассажиров и багажа на регулярных маршрутах автобусами на газе, – пояснил спикер парламента Константин Толкачев. – Преференции устанавливаются на три года – с 2021 по 2023 год».

По его словам, льгота для многодетных семей является мерой социальной поддержки, а льгота для владельцев автомобилей на газе призвана обеспечить более активный перевод автотранспорта республики на экологичное топливо.

«Переход на экологичное топливо – мировая тенденция, – отметил Константин Толкачев. – Это объяснимо: мировые запасы газа велики, его цена значительно ниже, а количество вредных выбросов у автомобилей на газе существенно меньше, по сравнению с бензиновыми аналогами. Увеличение доли автопарка на газомоторном топливе поможет нам улучшить экологическую обстановку в республике».

Закон вступает в силу со дня официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2021 года.

Кому положены льготы по налогам на имущество, землю и транспорт: 22 июля 2019, 20:12

Комитет государственных доходов напомнил, кто в Казахстане может рассчитывать на льготы по налогам на имущество, землю и транспорт, передает Tengrinews.kz.

В соответствии с Налоговым кодексом, не являются плательщиками земельного налога:

— Участники и инвалиды ВОВ и лица, приравненные к ним, лица, награжденные орденами и медалями СССР за труд и службу в тылу в годы ВОВ, лица, проработавшие не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награжденные орденами и медалями, инвалиды, а также один из родителей инвалида с детства, ребенка-инвалида, дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, до достижения ими совершеннолетия по:

земельным участкам, занятым жилищным фондом, в том числе строениями и сооружениями при нем; придомовым земельным участкам; земельным участкам, предоставленным для ведения домашнего хозяйства, садоводства и дачного строительства, включая земли, занятые под постройки; участкам, занятым под гаражи;

— многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня», награжденные подвеской «Алтын алқа»,
по: земельным участкам, занятым жилищным фондом, в том числе строениями и сооружениями при нем; придомовым земельным участкам;

— отдельно проживающие пенсионеры по:
земельным участкам, занятым жилищным фондом, в том числе строениями и сооружениями при нем; придомовым земельным участкам.

Не являются плательщиками налога на имущество физических лиц:

— Герои Советского Союза, герои Социалистического Труда, лица, удостоенные званий «Халық қаһарманы», «Қазақстанның Еңбек Epi», награжденные орденом Славы трех степеней и орденом «Отан», многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня», награжденные подвеской «Алтын алқа», отдельно проживающие пенсионеры — в пределах 1000-кратного размера МРП, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января года, от общей стоимости всех объектов налогообложения, находящихся на праве собственности;

— участники и инвалиды ВОВ и лица, приравненные к ним, лица, награжденные орденами и медалями СССР за труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы ВОВ, а также лица, проработавшие не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награжденные орденами и медалями, инвалиды — в пределах 1500-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года, от общей стоимости всех объектов налогообложения, находящихся на праве собственности;

— дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, на период до достижения ими 18-летнего возраста.

Не являются плательщиками налога на транспортные средства:

— Участники и инвалиды ВОВ и лица, приравненные к ним, лица, награжденные орденами и медалями СССР за труд и воинскую службу в тылу, а также лица, проработавшие не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года, герои Советского Союза и герои Социалистического Труда, лица, удостоенные званий «Халық қаһарманы», «Қазақстанның Еңбек Epi», награжденные орденом Славы трех степеней и орденом «Отан», многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня» или награжденные подвеской «Алтын алқа» либо «Күміс алқа», — по одному автотранспортному средству, являющемуся объектом обложения налогом;

— инвалиды по имеющимся в собственности мотоколяскам и автомобилям по одному автотранспортному средству, являющемуся объектом обложения налогом.

Необходимо учитывать, что данные положения применяются в течение налогового периода по одному автотранспортному средству (кроме легкового автомобиля с объемом двигателя свыше 4 000 кубических сантиметров, в отношении которого в уполномоченном государственном органе произведены регистрационные действия, связанные со сменой собственника транспортного средства, после 31 декабря 2013 года) независимо от того, относится ли физическое лицо, имеющее право применения положений таких подпунктов, к одной или к нескольким категориям, указанным в них.

При этом вышеперечисленные льготы применяются на основании сведений соответствующих государственных органов. Право на освобождение применяется с первого числа месяца, в котором возникло такое право.

Казахстанцам необходимо уплатить налоги на имущество и землю за 2018 год в срок до 1 октября 2019 года. Налог на траспорт уплачивается до 31 декабря 2019 года за текущий год.

импровизация по-белорусски или когда заработает система? » Новости грузоперевозок, логистики, бизнеса

Источник фото: портал «Автобизнес»

С введение транспортного налога в Беларуси появилось множество вопросов, на которые необходимо дать ответы. Редакция портала «Автобизнес» постаралась дать ответы на наиболее «горячие» и распространённые вопросы от автовладельцев касательно транспортного налога.

Где искать, за что платить?

«Продал около десяти лет назад автомобиль по генеральной доверенности. В настоящее время, как мне пояснили в ГАИ, я числюсь собственником этого авто. Связался с человеком, на которого выдавалась доверенность, он ответил, что перепродал автомобиль, а данных покупателя у него нет. Как мне снять авто с учета и кому насчитают дорожный налог?»

Налог посчитают на собственника автомобиля в соответствии с информацией, содержащейся в базе данных Госавтоинспекции. Частью 1 статьи 307-2 Налогового кодекса объектом транспортного налога признаются транспортные средства, зарегистрированные за физическими лицами в ГАИ. В настоящее время не получится снять машину с учета без ее фактического наличия у собственника.

Что значит «упрощенка»?

«В СМИ сообщили, что в связи с введением транспортного налога будет некая упрощенная процедура снятия автомобиля с учета в ГАИ. Значит ли это, что я могу снять с учета автомобиль, местонахождение которого мне неизвестно, но собственником которого я числюсь?»

Нет. Статьей 6 Приложения 27 к Налоговому кодексу Совету Министров Беларуси предписано в двухмесячный срок установить упрощенный порядок снятия с учета транспортных средств, непригодных к эксплуатации. Эта формулировка подразумевает физическое наличие автомобиля, чтобы была возможность осмотреть его и признать его непригодным к эксплуатации, то есть к участию в дорожном движении.

Три машины — три платежа?

«На мне зарегистрировано три автомобиля, но фактически в наличии у меня только один. Мне придется платить налог за все три машины, если я правильно понял информацию в СМИ?»

Да, правильно поняли. В соответствии с изменениями налог будет считаться на все машины, что зарегистрированы на вас в ГАИ.

Есть ли льготы для «афганцев»?

«Я ветеран войны в Афганистане. Распространяются ли на меня льготы по уплате транспортного налога?»

Нет. Статьей 307-5 Налогового кодекса определены льготы:

50% ставки налога для ветеранов Великой Отечественной, инвалидов 1-й и 2-й групп и пенсионеров по возрасту при наличии действительного водительского удостоверения;
75% ставки для инвалидов 3-й группы при наличии действительного водительского удостоверения.

Не нужно будет платить налог за машины физлиц, переоборудованные для использования инвалидами.

Машина на льготнике — значит, платить меньше?

«А если я при покупке автомобиля оформлю его на льготника, то получается, что буду платить дорожный налог меньше, ведь автомобиль фактически в его собственности, что будет отражено в базах данных ГАИ?»

Законодатели предусмотрели этот момент, так что наличия самой льготы недостаточно — льготнику необходимо также иметь действительное водительское удостоверение. Поэтому если у «бабушки» или «дедушки», пенсионера или инвалида такого водительского удостоверения нет, то льгота на них не распространяется.

Кто штрафовать будет?

«Если я не заплачу налог, меня оштрафует ГАИ?»

ГАИ теперь ни при чем. Рассчитывает и начисляет сумму налоговый орган, на нем же и контроль. В случае неуплаты налога предусмотрен штраф, а также пеня. Платить нужно будет после направления извещения, в котором будут прописаны сроки.

Так выпущенные или зарегистрированные?

«Есть непонятный момент в вопросе уплаты транспортного налога. В одних источниках говорят, что за автомобили, зарегистрированные до 1991 года, платить дорожный налог не нужно, в других — обратное. Где правда?»

Правда в том, что читать закон нужно в том виде, в котором он написан законодателем. А дословно данный пункт гласит: «Не признаются объектом налогообложения транспортным налогом транспортные средства, выпущенные не позднее 1991 года или сведения о годе выпуска которых отсутствуют».

Это значит, что дорожный налог на автомобили, выпущенные после 1991 года (1992-2021 г.в.), будет начисляться, до этого года — нет.

Это озадачило многих наших читателей, ведь получается, что катаешься на авто, допустим, 1985 года выпуска, дороги по факту эксплуатируешь, но за это не платишь. Странно, но как есть.

Куда бежать, кому платить?

«Куда можно пойти и оплатить дорожный налог, ведь я постоянно в разъездах и дома редко бываю? Боюсь на штрафы попасть за неуплату».

Пока никуда ходить не нужно. Налоговая инспекция сама рассчитает сумму налога и не позднее 1 сентября пришлет собственнику автомобиля извещение об уплате дорожного налога с необходимыми реквизитами. Заплатить нужно будет не позднее 15 ноября.

И только в 2021 году порядок и сроки различаются. Например, в нынешнем году не позднее 15 декабря нужно внести авансовый платеж (1 базовая величина), о чем налоговые органы должны сообщить до 1 ноября. В 2022-м не позднее 15 ноября необходимо доплатить налог за 2021 год, о чем автовладельца известят не позднее 1 сентября 2021 года.

При этом Совмину поручили в течение полугода привести существующие законодательные акты в соответствие с измененным Налоговым кодексом.

Как заставить нового владельца машины поставить ее на учет?

«Что делать, если машина продана без оформления, а новый хозяин не желает переоформлять ее на себя? Я являюсь собственником авто по документам, транспортный налог платить придется мне, но фактически машины у меня нет, я ею, разумеется, не пользуюсь. Мне советуют написать заявление об угоне, но хотелось бы решить этот вопрос по-хорошему, ведь я сам отдал ему документы. Подскажите, как быть в этой ситуации».

Решить вопрос по-хорошему — это когда фактический владелец автомобиля согласился бы на оформление сделки с регистрацией ее в ГАИ, как того требует законодательство. Однако на такой шаг нынешний хозяин машины идти не хочет.

Но и писать заявление об угоне автомобиля не выход. За это предусмотрена ответственность, в том числе уголовная. Поэтому разумным и не противоречащим закону выходом из ситуации станет, например, обращение в суд с иском об истребовании имущества из чужого незаконного владения. Вполне возможно, что это заставит фактического владельца автомобиля зарегистрировать сделку в ГАИ, не дожидаясь решения суда.

Вернут ли деньги тем, кто уплатил сбор в 2020-м на два года вперед?

«В ноябре 2020 года приобрел новый автомобиль, соответственно сразу уплатил пошлину на 2 года (324 рубля). С нового года сумма значительно уменьшилась. Могу ли я претендовать на возврат излишне уплаченных денег или на какую-то скидку на 3-й год оплаты? У меня таких знакомых лично человек пять, а на различных интернет-форумах этот вопрос остается без ответа».

Нет, претендовать на возврат части денег не получится. Но изменениями в Налоговый кодекс предусмотрена льгота для тех, кто ранее уплатил пошлину за получение допуска на участие транспортного средства в дорожном движении. Такие автомобили освобождаются от транспортного налога на весь период действия пошлины (ст.307-3 Налогового кодекса).

Будет ли скидка?

«Я директор и учредитель ЧУП, инвалид 3-й группы. На балансе стоят два легковых автомобиля. Как мне платить налог и учитывается ли при этом скидка для инвалида? В ГАИ не ответили».

Поскольку автомобили находятся на балансе предприятия, то ставки транспортного налога будут исчисляться как для организаций, и они выше, чем для физических лиц.

Удостоверение инвалида в данном случае также не поможет получить скидку 25% (для инвалида 3-й группы, ч.3 ст.307-5 Налогового кодекса). Она предусмотрена в том случае, если машина зарегистрирована на инвалида и при наличии у него действующего водительского удостоверения. В данном случае автомобили зарегистрированы на организацию.

За угнанную машину тоже придется платить?

«Узнал о введении транспортного налога и вспомнил, что у меня 10 лет назад угнали Dodge Intrepid. Все это время он находится в розыске Интерпола. Получается, что физически автомобиля на территории Беларуси, возможно, нет. Должен ли я буду платить налог и что мне надо вообще делать? Говорят, что в ГАИ должны были автоматически снять с учета машину, но я так понял, что этого не произошло, поскольку в базе данных автомобиль „висит“. Разъясните, что мне делать».

Транспортный налог на угнанные машины не распространяется. Однако в налоговую инспекцию нужно предоставить документ, который подтверждает факт угона (кражи). Например, постановление о возбуждении уголовного дела, постановление о признании потерпевшим или другой документ, выданный компетентным органом (ч.2 ст.307-2 Налогового кодекса).

Снятие с учета транспортных средств, находящихся в международном розыске, не производится (п.38 Положения, введенного в действие постановлением Совмина № 1849).

Сняли с учета до июля — платить не нужно?

«В СМИ пишут: чтобы не платить налог на автомобиль, надо снять его с учета в ГАИ до 1 июля 2021 года. Это действительно так?»

Нет, это не совсем так. В п.1.2 ч.1 ст.307-3 Налогового кодекса действительно указано, что от транспортного налога освобождаются «транспортные средства, снятые с учета до 1 июля 2021 года». Однако имеется в виду снятие с учета с последующей продажей/дарением и т.п. машины. То есть тот, кто снял с учета автомобиль до июля и продал со сменой собственника, не будет платить налог за период с января по июль.

Просто снять машину с учета и не платить налог не получится — собственник при этом не меняется. Напомним, что снятые с учета транспортные средства временно допускаются к участию в дорожном движении на срок не более трех месяцев. И если после этого собственник транспортного средства не сменился, то машину нужно повторно зарегистрировать прежнему собственнику (п.39 Положения, введенного в действие постановлением Совмина № 1849).

На прицеп налога нет?

«Про транспортный налог на автомобили последнее время не читал только ленивый. А вот у меня в собственности прицеп, унаследованный от отца. Прицепы налогом не облагаются?»

Прицепы облагаются транспортным налогом по ставкам, предусмотренным пп.2.2 п.2 Приложения 27 к Налоговому кодексу «Ставки транспортного налога».

От редакции:

Это далеко не все вопросы, поступившие в редакцию Автобизнеса. Мы продолжим тему транспортного налога.
Тем не менее нас искренне удивляет, что при составлении законов вопросов порой появляется больше, чем ответов, хотя изначально все можно было прописать четко и понятно. Зачастую приходится предполагать, что хотели сказать авторы документа, вместо того чтобы сразу при его принятии исключить двоякое толкование того или иного момента.
Например, что делать собственникам автомобилей, которые проданы без оформления в ГАИ, владельцам давно сгнившего, распиленного и разобранного на запчасти транспорта? Ведь на учете в ГАИ такие машины числятся, а значит, и налог начисляться тоже будет. Это наиболее часто задаваемый вопрос, но ответа на него законодатель почему-то не предусмотрел.
Предпоследний вопрос в сегодняшнем тексте — из этой же серии. Пришлось обращаться к другим законодательным актам. Хотя достаточно было просто указать в Налоговом кодексе: «Снятые с учета до 1 июля 2021 года и сменившие собственника». К сожалению, подобных моментов хватает.

Транспортный налог для пенсионеров 2020: платят ли пенсионеры?

Предусмотрен ли дорожный налог для пенсионеров?

Транспортный налог для пенсионеров, как и для прочих категорий граждан и организаций, регламентирован гл. 28 НК РФ. При этом НК РФ не содержит конкретных норм, которые освобождают пенсионеров от уплаты данного налога, однако законодательные акты муниципальных властей могут предусматривать ряд дополнительных социальных льгот, адресованных лицам пенсионного или предпенсионного возраста. Каждый субъект РФ устанавливает свой порядок использования льгот, поэтому главные особенности их оформления граждане должны уточнять в местных отделениях налоговых инспекций.

Лицам пенсионного возраста следует помнить о том, что налоговые льготы на их транспортное средство имеют уведомительный характер. Это означает, что льготы начинают применяться в отношении гражданина только после того, как он заявит о своих правах в уполномоченные государственные органы. Пока этого не произойдет, налог на транспорт будет начисляться в полном объеме без учета каких-либо льгот.

Налог на машину для пенсионеров

Чтобы выяснить есть ли льгота по транспортному налогу для пенсионеров в том или ином регионе РФ, нужно изучит местное законодательство. Это можно сделать, обратившить:

В последнем случае переходим по ссылке ниже, выбираем свой регион и город и нажимаем кнопку «Найти».

Система выдаст реквизиты действующего в регионе закона. Далее нажимаем кнопку «Подробнее», переходим на вкладку «Региональные льготы» и находм информацию о льготах для пенсионеров. В Краснодаре, например, пенсионеры платят 50% от суммы налога за авто мощностью до 150 л.с.

Если гражданин пенсионного возраста имеет в собственности более 1 автомобиля, то в большинстве случаев он может рассчитывать на снижение суммы налога в только отношении одной из машин. При этом сделать выбор, по какому из транспортных средств будет снижен налог, пенсионер может самостоятельно.

Льготы по налогу на транспорт для пенсионеров — как их получить?

Для того чтобы оформить скидку на транспортный налог, пенсионеру необходимо обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением, форма которого утверждена приказом ФНС России от 14 ноября 2017 г. N ММВ-7-21/897@.

Составление заявления

Скачать бланк заявления о предоставлении льготы по транспортному налогу можно по ссылке в начале этой статьи.

В документе, составленном лицом пенсионного возраста, должны быть указаны:

Код отделения налоговой инспекции, которому адресовано заявление.
Ф.И.О. заявителя.
ИНН.
Реквизиты паспорта гражданина, составившего заявку.
Место регистрации пенсионера.
Контактные данные заявителя.
Сведения об автомобиле.
Основания, по которым гражданин может получить льготы, и реквизиты соответствующих документов.
Перечень документации, приложенной к заявлению.
Дата составления документа.

Заверяется заявка личной подписью заявителя.

Подача заявления

Российское законодательство допускает, что заявка на снижение размера налога на автомобиль может быть подана как в форме бумажного документа, так и в виде электронного сообщения. Во втором случае лицо, достигшее пенсионного возраста, может отправить сообщение с приложенным заявлением и иными отсканированными документами в личном кабинете налогоплательщика.

Сервис, разработанный для облегчения совершения налоговых операций, предполагает регистрацию граждан в личном кабинете. Доступ к персональному кабинету налогоплательщика гражданин может получить после обращения в местное отделение налоговой инспекции для оформления специальной регистрационной карты, либо с помощью сайта госуслуги .

Документы и заявление, отправляемые гражданами на электронный адрес налоговой службы, должны быть оформлены в установленном законом порядке и подписаны персональной цифровой подписью.

Также закон позволяет пенсионерам посылать заявление на получение льгот посредством почтового отправления. В пакет документов, отправленных почте, необходимо вкладывать надлежащим образом заверенные копии документов, а не оригинальные экземпляры.

Обращаться при этом к нотариусу для заверки копий отправляемых документов заявителю не требуется. В письме Минфина России от 07.08.2014 № 03-02-РЗ/39142 говорится о том, что заявитель льготы самостоятельно может заверить документ. Для этого ниже реквизита «Подпись» необходимо проставить заверительную надпись «Верно», личную подпись, расшифровку подписи и дату заверения.

Подготовка пакета документов

Пакет документов, который необходимо приложить к заявлению, следует уточнить в налоговом органе, поскольку в зависимости от региона он может различаться.

В общем случае это:

Копия пенсионного удостоверения.
Копии документов, подтверждающих права гражданина на льготы в соответствии с региональным законодательством
Копия паспорта транспортного средства, подтверждающая право пенсионера на автомобиль (требуется в налоговых органах некоторых регионов РФ).

Только после того как указанные документы будут представлены в налоговый орган, гражданин получит возможность оформления налоговых льгот.

См. также «Платят ли земельный налог пенсионеры (льготы по земельному налогу)».

***

Таким образом, граждане, достигшие пенсионного возраста, должны заблаговременно позаботиться о визите в налоговую службу для выяснения условий и порядка оформления всех положенных им льгот. Обратиться в налоговую инспекцию с заявлением на получение льгот пенсионер вправе как лично, так и посредством электронного сообщения.

Еще больше материалов по теме — в рубрике «Транспортный налог».

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Имеют ли пенсионеры право на льготы по оплате ЖКХ и налогов и могут ли получить налоговый вычет? Отвечаем на шесть самых распространенных вопросов, связанных с пенсией, деньгами и недвижимостью.

Goodluz/Depositphotos

1. Есть ли льготы по налогу на имущество?

Имущественный налог касается жилых домов, квартир, комнат, дач, гаражей, находящихся в собственности. Налогом облагаются и доли этого имущества.

И работающие, и неработающие пенсионеры освобождаются от налога – об этом сказано в статьях 401 и 407 Налогового кодекса, – но лишь на один объект недвижимости в каждой из категорий.

Получается, что если в собственности две квартиры и одна дача, то пенсионер может не платить налог на одну квартиру и одну дачу; за вторую квартиру придется платить в полном объеме. Количество оснований для применения льгот (например, пенсионный возраст и инвалидность) не увеличат льготу — она будет рассчитана по одному из оснований.

Какие налоги должен платить пенсионер при продаже недвижимости?

Должны ли пенсионеры платить налог, сдавая квартиру?

Важный момент: автоматически льготы не предоставляются, и это касается любого из пунктов, о которых говорится в этой статье. Все льготы для пенсионеров имеют заявительный характер. Это значит, что человек должен предоставить в местную налоговую инспекцию заявление, паспорт и документы, подтверждающие его принадлежность к льготной категории (как правило, достаточно копии пенсионного удостоверения).

Правила предоставления «возрастных» льгот может устанавливать региональное или местное законодательство, поэтому стоит посетить местную налоговую и изучить правила, которые действуют именно у вас и для вас.

Периодически возникают ситуации, когда в уведомлениях, которые рассылают налоговые, льготные условия оплаты не отражены, хоть и были оформлены.

В этом случае пригодится вложенный в конверт пустой бланк: он нужен, чтобы оспаривать указанную сумму. Бланк нужно заполнить, приложить к письму копию документа, который дает право на получение льготы, и передать эти документы в налоговую. Сумму должны пересчитать и сформировать новое налоговое уведомление, которое вам снова отправят по почте. Если вы не готовы вступать в переписку с местными налоговыми службами, используйте официальный сайт Налоговой службы, раздел «Обращение в ИФНС (УФНС)».

blinow61/Depositphotos

2. Какие льготы на оплату ЖКХ?

Практически для любого пенсионера оплата ЖКХ — тяжелое бремя. Но есть и определенные льготы. Когда у семьи пенсионеров (или одинокого пенсионера) расходы на коммунальные платежи превышают 22% доходов, можно рассчитывать на частичную компенсацию. Эта льгота может предоставляться и как скидка, и в виде материальной помощи (то есть деньгами). При этом учитываются все возможные статьи расходов — электроэнергия, газ, водоснабжение и водоотведение, отопление, вывоз мусора и использование телевизионной антенны.

Еще один вариант — оформить субсидию. Это материальная компенсация, которая нужна, чтобы помочь пенсионерам с низким уровнем дохода оплатить коммунальные услуги. При этом неважно, проживают ли они в собственном доме или квартире, в жилищном кооперативе или по договору найма. Сумма субсидии рассчитывается ежемесячно и должна заново подтверждаться каждые полгода. Важный нюанс: субсидию не дадут, если есть какие-либо задолженности по уплате ЖКХ. У вас потребуют справку о том, что долгов нет.

Есть ли у ветеранов труда льготы на оплату ЖКХ?

Льготы на оплату ЖКУ. Когда, кому, сколько?

Выбирая, что лучше, льгота или субсидия, нужно учитывать следующее. Для получения субсидии придется указывать доход всех людей, которые постоянно зарегистрированы в квартире. А льготу пенсионер может получить вне зависимости от этого.

Предположим, в квартире постоянно проживают родители пенсионного возраста и их совершеннолетний работающий ребенок. Субсидия в этом случае можно оформить, только если у ребенка низкий уровень дохода. А вот льготы от доходов ребенка зависеть не будут.

3. Есть ли льготы на налог от продажи недвижимости?

Животрепещущий вопрос: должен ли пенсионер в полном объеме выплачивать налог от продажи недвижимости? Увы, да, должен — никаких льгот здесь не предусмотрено. 1 января 2016 года минимальный срок безналогового владения жилыми объектами был увеличен с трех до пяти лет (на объекты, которые были оформлены в собственность начиная с 2016 года). В случае, если пенсионер получил недвижимость после 2016 года, то самый простой способ избежать уплаты налога с продажи такой собственности — дождаться, пока пройдет пять лет. По истечении этого срока ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию не потребуется.

Подробные правила и примеры вы найдете в этой статье.

tashka2000/Depositphotos

4. Есть ли льготы на налог с дохода от сдачи квартиры?

Пенсионеры, которые имеют возможность сдать в аренду квартиру, дом или комнату с целью получения дополнительного дохода, как и другие граждане, по закону должны делать это официально. Поэтому часто возникает вопрос: есть ли для пенсионеров льготы на налог с доходов от аренды квартиры? Ответ прост: никаких льгот для пенсионеров в этом случае не предусмотрено.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет, купив дом?

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

5. Положен ли налоговый вычет пенсионерам?

Работающие пенсионеры могут претендовать на возврат НДФЛ, а неработающие — нет, ведь для того, чтобы частично компенсировать, например, медицинские затраты и вернуть НДФЛ в размере 13%, надо сначала этот налог на доходы уплатить, а сами пенсии налогом не облагаются. Однако есть нюанс и для неработающих пенсионеров. Самое важное в данной схеме — получать любой официальный доход, с которого удерживается НДФЛ. Так что

если у пенсионера есть официальный доход от аренды машины, квартиры, дачи,
или если он недавно продал собственность и уплатил налог,
или если он имеет любые другие заработки, с которых отчислялся НДФЛ,

то пенсионер вправе подать заявление на налоговый вычет.

О правилах возврата налога мы подробно писали в этой статье

6. Должны ли пенсионеры платить земельный налог?

В конце декабря 2017 года в третьем чтении был окончательно утвержден закон об освобождении пенсионеров от уплаты земельного налога на дачные участки. Он действует на всей территории РФ. Есть важная оговорка: площадь участка не должна превышать 6 соток. Если участок больше, а его собственник — пенсионер, то налогом будет облагаться территория сверх освобожденной от налога нормы. Например, если в собственности дачная земля в размере 8,5 соток, то налогом будут облагаться 2,5 сотки. Новый закон вступил в силу 1 января 2018 года, но распространяется и на выплаты за 2017 год. Традиционно от уплаты налога освобождается только один объект недвижимости — если у налогоплательщика, допустим, две дачи, то не платить налог можно лишь за одну (по выбору собственника).

Не пропустите:

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Должен ли пенсионер платить налоги с долей в 2 квартирах?

Продала полученную в наследство квартиру. Плачу ли я налог?

Дается ли налоговый вычет на покупку нежилого помещения?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Налоги при выходе на пенсию: как все 50 штатов облагают налогом пенсионеров

Переезд на пенсию — это обряд посвящения для многих американцев, особенно тех, кто думает о более теплом климате.

Но прежде чем вы переедете в поисках лучшей погоды, поближе к внукам или к чему-то еще, вы должны оценить температуру вашего бюджета и то, как налоги и стоимость жизни будут иметь длительное влияние в ваши золотые годы. Например, более низкая стоимость жилья в определенном штате может продлить срок существования ваших пенсионных сбережений.

Вам также необходимо учитывать государственные и местные налоги в месте вашего назначения. Они, безусловно, сыграют роль в вашей прибыли.

Итак, где ваше текущее состояние и состояние назначения? Мы составили рейтинг всех 50 штатов, а также округа Колумбия, в зависимости от того, как взимаются налоги с пенсионеров.

Государства перечислены в алфавитном порядке. Подробная информация об источниках налоговых данных и нашей методологии ранжирования представлена на последнем слайде.

1 из 52

Алабама

Наш рейтинг: Удобство для налогов.
Диапазон подоходного налога штата: 2% (до 1000 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и до 500 долларов для всех остальных) — 5% (более 6000 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и более 3000 долларов США). для всех остальных).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 9,22%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 395 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Если вы фанат студенческого футбола, возможно, вы подумывали уехать на пенсию в Алабаму.Но есть и причины, не связанные с футболом, чтобы провести свои золотые годы в штате Йеллоухаммер — например, относительно низкие налоги для пенсионеров. Хотя большинство людей в конечном итоге платят самую высокую ставку подоходного налога, это не так уж плохо — всего 5%. Кроме того, льготы по социальному обеспечению и выплаты из традиционных пенсионных планов (то есть планов с установленными выплатами) не облагаются налогом.

Алабама также может похвастаться второй по величине средней ставкой налога на недвижимость в стране. Плюс, все домовладельцы в возрасте 65 лет и старше освобождены от уплаты налогов на имущество штата штата .

Но Алабама не ладит с налогами с продаж. Ставка штата составляет 4%, но некоторые местные органы власти прибегают к дополнительным налогам с продаж до 7,5%. В результате средняя комбинированная ставка налога с продаж (штатная и местная) по штату составляет 9,22%, что является пятой по величине ставкой в стране.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Алабама по налогам для пенсионеров.

2 из 52

Аляска

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и на местном уровне: 1,76%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1182 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Хотя «Последний рубеж» не имеет подоходного налога или налога с продаж штата , он не обязательно является налоговым убежищем для пенсионеров. Высокие налоги на недвижимость во многом связаны с неоднозначной налоговой картиной для пожилых людей. В штате также очень высокие налоговые ставки на пиво и другие алкогольные напитки.Так что не плачьте в пиво, когда получите по почте счет по налогу на имущество.

Однако есть одна уникальная привилегия, если вы живете на Аляске — штат отправляет всем постоянным жителям (которые прожили там не менее одного года) годовой чек на дивиденды со своего сберегательного счета нефтяного богатства. Выплата в 2020 году составила 992 доллара, что во многом компенсирует плохие налоговые новости.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Аляска по налогам для пенсионеров.

3 из 52

Аризона

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 2,59% (до 54 544 долларов США налогооблагаемого дохода для состоящих в браке лиц и до 27 272 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию) — 4,5% (для налогооблагаемого дохода более 327 263 долларов США для заявителей, состоящих в браке, и более 163 632 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию) .
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,4%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 617 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Солнце, солнце, солнце — и низкие налоги.Штат Гранд-Каньон освобождает пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата, а также до 2,500 долларов дохода по пенсионным планам федерального правительства и правительства Аризоны. Военный пенсионный доход также не облагается налогом в Аризоне. В то время как во многих других штатах есть более щедрые льготы, низкие ставки налога на прибыль Аризоны для большинства людей снижают чистое бремя.

Налоги с продаж выше среднего в штате — средняя комбинированная (штатная и местная) ставка составляет 8,4% (11-е место по величине в стране).Один пенсионер, с которым мы говорили, упомянул, как он пересекал границы округа, чтобы делать покупки из-за более низких налогов с продаж. Однако в Аризоне нет налога на наследство или наследство, что делает его более привлекательным местом для выхода на пенсию для более состоятельных пожилых людей.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Аризона для пенсионеров.

4 из 52

Арканзас

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 2% (для налогооблагаемого дохода от 4500 до 8899 долларов для налогоплательщиков с чистой прибылью менее 22 200 долларов ), 0.75% (от первых 4499 долларов налогооблагаемой прибыли для налогоплательщиков с чистой прибылью от 22 200 до 79 300 долларов ), или 2% (от первых 4000 долларов налогооблагаемой прибыли для налогоплательщиков с чистой прибылью более 79 300 долларов ) — 3,4% (с налогооблагаемой прибыли от 13 400 долларов США до 22 199 долларов США для налогоплательщиков с чистой прибылью менее 22 200 долларов США ), 5,9% (для налогооблагаемого дохода от 37 200 долларов США до 79 300 долларов США для налогоплательщиков с чистым доходом от 22 200 долларов США до 79 300 долларов США ) или 5,9% (для налогооблагаемой прибыли свыше 8 000 долларов США для ). налогоплательщики с чистой прибылью более 79 300 долларов США ).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 9,48%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 612 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Можно сказать много хорошего об общем налоговом бремени штата и местного налога в Естественном штате. Например, штат Арканзас освобождает от подоходного налога штата пособия по социальному обеспечению и до 6000 долларов пенсионного дохода. И, как плюс для ветеранов, весь доход от военной пенсии не облагается налогом.Начиная с 2021 года, максимальная ставка для налогоплательщиков с чистой прибылью более 79 300 долларов США также снизилась с 6,6% до 5,9%. Государственные налоги на собственность также являются одними из самых низких в стране.

Однако налогов с продаж в Арканзасе, которые взимаются как с продуктов питания, так и с одежды, довольно высоки. По данным налогового фонда, Арканзас занимает третье место по средней ставке налога с продаж штата и местного налога с продаж в стране. Но в целом Арканзас — штат с очень благоприятным налогообложением для пенсионеров.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Арканзас для пенсионеров.

5 из 52

Калифорния

Наш рейтинг: Удобство в налогообложении.
Диапазон подоходного налога штата: 1% (от 18 650 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и до 9 325 долларов США для лиц, подающих индивидуальную декларацию) — 13,3% (от более чем 1 250 738 долларов США для состоящих в браке заявителей и 1 миллиона долларов для тех, кто подает заявление. индивидуально).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,82%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 729 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Калифорнию сложно понять, когда речь идет о налогах на пенсионеров. Например, в Золотом штате самая высокая ставка подоходного налога в стране — 13,3%, но это ставка для миллионеров. Для людей со средним и низким доходом ставки на намного ниже на . И хотя Калифорния не облагает налогом доход по социальному обеспечению, большинство других форм пенсионного дохода — это честная игра.

Налоги с продаж относительно высоки, но средняя ставка налога на имущество штата — нет.В конце концов, если уравновесить все плюсы и минусы, Калифорния на самом деле является хорошим штатом для большинства пенсионеров, когда дело доходит до налогов, в основном благодаря разумным ставкам подоходного налога для обычных пожилых людей.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Калифорния по налогам для пенсионеров.

6 из 52

Колорадо

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: Фиксированная ставка 4,55%
Средняя комбинированная ставка налога с продаж штата и местного населения: 7.72%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 494 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Если вы хотите рано уйти на пенсию в горах (или у их подножия), Centennial State — многообещающее место для этого. В Колорадо налогоплательщиков 55 лет и старше получают щедрое пенсионное освобождение от государственных налогов, и ситуация становится лучше, когда они достигают 65 . Что касается налогов на недвижимость, то в Колорадо не только одна из самых низких средних налоговых ставок в стране, но и пожилые люди могут претендовать на освобождение в размере до 50% от первых 200 000 долларов от стоимости собственности.

Единственным недостатком для пенсионеров является то, что налоги с продаж в Колорадо (которые имеют местный компонент) равны Скалистым горам: в некоторых частях штата они могут превышать 11%. Но, если вы не планируете слишком много делать покупки на пенсии, тогда вам не стоит слишком сильно ударить по государственному налогу с продаж.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Колорадо для пенсионеров.

7 из 52

Коннектикут

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 3% (до 20 000 долларов налогооблагаемого дохода для состоящих в браке заявителей и до 10 000 долларов для лиц, подающих индивидуальную декларацию) — 6.99% (на сумму более 1 миллиона долларов для состоящих в браке заявителей и более 500 000 долларов для тех, кто подает индивидуально).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,35%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 2139 долларов за каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Вам не нужен мистик, чтобы сказать вам, что конституционное государство — это налоговый кошмар для многих пенсионеров … но, по крайней мере, ситуация с подоходным налогом улучшается.В 2020 налоговом году только 28% дохода от пенсии или аннуитета освобождается от налогообложения для налогоплательщиков, имеющих менее 75 000 долларов США в рамках федерального AGI (менее 100 000 долларов США для совместных заявителей). Но процент освобождения от налогов будет увеличиваться на 14% каждый год, пока не достигнет 100% в 2025 налоговом году.

Коннектикут имеет третью по величине медианную ставку налога на недвижимость в США , поэтому ограничение в размере 10 000 долларов на федеральный налоговый вычет для государственных и местных налогов здесь немного больше. Тем не менее, штат предлагает налоговые льготы по налогу на имущество домовладельцам, достигшим 65 лет и отвечающим ограничениям дохода.

Коннектикут также взимает налог на наследство и дарение (это единственный штат, в котором действует налог на дарение).

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Коннектикут по налогам для пенсионеров.

8 из 52

Делавэр

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 2,2% (для налогооблагаемого дохода от 2 001 до 5 000 долларов США) — 6,6% (для налогооблагаемого дохода выше 60 000 долларов США).
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: Нет.
Средняя ставка налога на недвижимость: 562 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Отсутствие налога с продаж, низкие налоги на недвижимость и отсутствие налогов на смерть делают Делавэр налоговым убежищем для пенсионеров. Легче испортить внуков, если вы платите нулевой налог штата или местный налог с продаж на свои покупки в штате (Первый штат — один из немногих штатов, где нет налога с продаж).

У вас также будет больше располагаемого дохода, который вы сможете потратить на внуков, поскольку налоги на имущество очень низкие. Средняя годовая ставка налога на недвижимость в Делавэре — седьмая по величине ставка в стране. Кроме того, некоторые пожилые люди в Делавэре имеют право на получение школьной налоговой льготы на имущество в размере до 400 долларов (хотя вам, возможно, придется прожить в штате 10 лет, чтобы получить ее).

Единственный потенциальный недостаток — и это действительно не так уж плохо — это средний подоходный налог, если ваш доход выше среднего. В целом, тем не менее, ставки подоходного налога относительно разумны, и резиденты в возрасте 60 лет и старше могут исключить пенсию и другой пенсионный доход на сумму до 12 500 долларов США (включая дивиденды и проценты, прирост капитала, выплаты IRA и 401 (k) и т. Д.).

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Делавэр для пенсионеров.

9 из 52

Округ Колумбия

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 4% (для налогооблагаемого дохода до 10 000 долларов США) — 8,95% (для налогооблагаемого дохода более 1 миллиона долларов США). Начиная с 2022 года, максимальная ставка будет составлять 10,75% для налогооблагаемой прибыли свыше 1 миллиона долларов.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 564 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

С налоговой точки зрения Вашингтон, округ Колумбия, является хорошим местом для выхода на пенсию (если вы можете выдержать все политические разговоры). Это особенно актуально для пенсионеров со средним и низким доходом. Хотя округ освобождает от налога на доход по социальному обеспечению, большинство других форм пенсионного дохода облагаются городскими налогами. Но многие пожилые домовладельцы могут получить значительную скидку на подоходный налог на основе уплачиваемых ими налогов на недвижимость.

Если говорить о налогах на недвижимость, то средняя ставка налога на недвижимость в округе Колумбия является восьмой по величине в стране. Город также предлагает льготы по налогу на недвижимость, предназначенные только для пожилых людей. Налоги с продаж в столице страны также невысоки.

Однако округ Колумбия взимает налог на наследство.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике округа Колумбия для пенсионеров.

10 из 52

Флорида

Наш рейтинг: Без налогов.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 7,01%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 830 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Солнечный штат — это типичный «пенсионный штат». Он очень популярен среди пенсионеров не только из-за благоприятного климата, но и из-за отсутствия государственного подоходного налога. Налог с продаж, однако, может достигать 8,5% , в зависимости от того, где вы живете. Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж составляет 7,01%, что является примерно средней ставкой.

Налоги на недвижимость являются разумными во Флориде, и жители в возрасте 65 лет и старше, которые соответствуют определенным ограничениям по доходу, стоимости собственности и продолжительности владения, также могут получить дополнительное освобождение от налога на усадьбу. Любая вдова или вдовец, проживающий во Флориде, также может потребовать дополнительное освобождение в размере 500 долларов США.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Флорида для пенсионеров.

11 из 52

Грузия

Наш рейтинг: Удобство в налогообложении.
Диапазон подоходного налога штата: 1% (на первые 1000 долларов налогооблагаемого чистого дохода для супружеских пар, подающих совместно; на первые 750 долларов для индивидуальных подателей; и на первые 500 долларов для супружеских пар, подающих отдельно) — 5,75% (на первые 1000 долларов налогооблагаемого чистого дохода для супружеских пар, подающих совместную регистрацию; на первые 750 долларов США для индивидуальных заявителей; и на первые 500 долларов США для супружеских пар, подающих документы отдельно).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 7,33%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 875 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Вы когда-нибудь задумывались, почему так много пенсионеров думают о Грузии? Климат штата Персик с низкими налогами может иметь какое-то отношение к этому. Доход социального обеспечения освобожден от государственных налогов, и поэтому составляет до 65 000 долларов США от большинства видов пенсионного дохода для лиц в возрасте 65 лет и старше (130 000 долларов на пару).(Для лиц в возрасте от 62 до 64 лет максимальное освобождение от уплаты налогов составляет 35 000 долларов.) Пенсионный доход включает пенсии и ежегодные выплаты, проценты, дивиденды, чистый доход от сдачи в аренду собственности, прирост капитала, роялти и первые 4000 долларов заработанного дохода, например, заработной платы.

Налог с продаж в масштабе штата составляет 4%, но юрисдикции могут добавлять до 4,9% своих налогов. Средняя комбинированная ставка налога с продаж штата и местного налога составляет 7,33%, что является довольно средним показателем. Средняя ставка налога на недвижимость в Грузии также находится на среднем уровне.

Дополнительную информацию см. В Руководстве штата Джорджия по налогам на пенсионеров.

12 из 52

Гавайи

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 1,4% (для налогооблагаемого дохода до 4800 долларов для супружеских пар, подающих совместно; до 2400 долларов для супружеских пар, подающих отдельно и индивидуальных заявителей) — 11% (для налогооблагаемого дохода более 400 000 долларов для регистрации супружеских пар совместно и оставшиеся в живых супруги; на сумму более 200 000 долларов США для супружеских пар, подающих раздельную регистрацию, и индивидуальных лиц).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 4,44%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 280 долларов США за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Штат Алоха известен своей высокой стоимостью жизни, но он может быть налоговым раем для пенсионеров. Он освобождает пособия по социальному обеспечению, а также большую часть пенсионных доходов от подоходного налога штата. Но если у вас есть другие источники дохода, Гавайи будут облагать этот доход налогом до 11%.Это много ананасов.

Ситуация с налогом на имущество необычна: Средняя ставка налога по всему штату — самая низкая в стране, и пожилые люди также могут получить большие долларовые льготы по налогу на недвижимость (они варьируются в зависимости от округа). Но учтите, что на Гавайях недвижимость , стоимость — заоблачные.

Налоги с продаж также низкие на Гавайях. Средняя комбинированная ставка штата и местного населения составляет всего 4,44%, что является седьмым по величине в США (но покупка продуктов и одежды облагается налогом).

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Гавайи по налогам на пенсионеров.

13 из 52

Айдахо

Наш рейтинг: Удобство в налогообложении.
Диапазон подоходного налога штата: 1% (для налогооблагаемого дохода до 2000 долларов для заявителей, состоящих в браке, и до 1000 долларов для индивидуальных заявителей) — 6,5% (для налогооблагаемого дохода в размере 10000 долларов или более для состоящих в браке заявителей и 5000 долларов или более для индивидуальные податели). (Примечание: суммы в долларах, возможно, еще потребуется скорректировать с учетом инфляции на 2021 год.)
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 6,02%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 633 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

На первый взгляд Штат драгоценных камней может не выглядеть как штат, благоприятный для налогообложения пенсионеров. Налоги Айдахо — это не мелочь: штат облагает налогом весь доход, за исключением социального обеспечения и пенсионных пособий на железных дорогах , и его максимальная ставка налога составляет 6.5% вступают в силу на относительно низком уровне. Хотя существует щедрый вычет из пенсионных пособий, он доступен только пенсионерам с соответствующими государственными пенсиями.

Но если копнуть глубже, пенсионеры увидят хорошие новости по налогам. Налог с продаж не так уж и плох … и, поскольку продукты облагаются налогом, штат предлагает налоговую льготу в размере 100 долларов на человека для их компенсации и повышает ее до 120 долларов, если вам больше 65 лет. Средняя ставка налога на имущество по штату намного ниже среднего. , тоже. Кроме того, в Айдахо нет налога на наследство или наследства.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Айдахо для пенсионеров.

14 из 52

Иллинойс

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон государственного подоходного налога: Фиксированная ставка 4,95%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,83%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 2165 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Есть несколько хороших налоговых новостей для пенсионеров в Иллинойсе: льготы по социальному обеспечению и доход от большинства пенсионных планов освобождены от уплаты налогов. Кроме того, фиксированная ставка налога на прибыль в размере 4,95% является относительно низкой.

А теперь плохие новости из страны Линкольна: налоги на недвижимость сильно бьют по пенсионерам в Иллинойсе. Средняя ставка налога на недвижимость в штате Иллинойс — вторая по величине в стране. К счастью, пожилые люди получают некоторое облегчение в виде освобождения от уплаты налога на усадьбу в размере до 5000 долларов (8000 долларов в округе Кук), возможности «заморозить» оценочную стоимость дома (должен иметь доход не более 65000 долларов) и отсрочки налогообложения. программа.

Ставки налога с продаж также высоки в Иллинойсе. Штат занимает седьмое место по средней комбинированной ставке налога с продаж и налога с продаж в размере 8,83%. В некоторых местах ставка может достигать 11%! В Иллинойсе также есть налог на имущество, что может быть плохой новостью для ваших наследников.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Иллинойс по налогам для пенсионеров.

15 из 52

Индиана

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон государственного подоходного налога: Flat 3.23%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 7%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 810 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Высокие налоги штата на доходы пенсионеров являются движущей силой низкого налогового рейтинга Индианы. В то время как штат Хузьер освобождает от льгот по социальному обеспечению и предлагает ограниченные льготы для военных пенсий и пенсий федеральной гражданской службы, IRA, планы 401 (k) и частные пенсии полностью облагаются налогом .Также имейте в виду, что округа имеют право взимать свои собственные подоходные налоги сверх фиксированного налога штата.

Государственные налоги с продаж и налоги на имущество тоже не помогают делу. Они оба посреди дороги по сравнению с другими штатами. Неплохо, но недостаточно, чтобы противостоять высоким ставкам налога на прибыль в штате.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Индиана по налогам для пенсионеров.

16 из 52

Айова

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 0,33% (для налогооблагаемого дохода до 1 676 долларов США) — 8,53% (для налогооблагаемого дохода свыше 75 420 долларов США).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,94%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1529 долларов за каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Налоги на недвижимость в Айове — это не Поле Грез: они столь же высоки, как кукуруза. Это основная причина, по которой штат Ястребиный глаз получает плохой налоговый рейтинг для пенсионеров. Средняя ставка налога на недвижимость в Айове — 11-я по величине в стране . Это определенно не помогает домовладельцам в Айове.

Подоходные налоги в Айове тоже высоки. Особенно это касается пенсионеров с доходом выше среднего. Кроме того, более 200 школьных округов и округ Аппануз добавляют свои собственные подоходные налоги к налогу на уровне штата. (Начиная с 2023 года, самая низкая ставка подоходного налога с населения штата Айова будет составлять 4,4%, а максимальная ставка — 6,5%.)

Налоги с продаж в штате Айова являются примерно средними.В Айове также существует налог на наследство, который, возможно, придется заплатить вашим наследникам. (Обратите внимание, что налог на наследство штата Айова постепенно отменяется и будет полностью отменен в 2025 году.)

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Айова для пенсионеров.

17 из 52

Канзас

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 3,1% (по налогооблагаемому доходу от 2 501 до 15 000 долларов для лиц, подавших одиночную декларацию, и от 5 001 до 30 000 долларов для лиц, подавших совместную декларацию) — 5.7% (от налогооблагаемого дохода более 30 000 долларов США для лиц, подающих индивидуальную декларацию, и более 60 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,7%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1369 долларов за каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Хотя нет места лучше дома, может быть, Дороти стоит подумать о возвращении в Оз, когда она выйдет на пенсию, чтобы избежать высоких налогов в Канзасе. Это все черным по белому: выплат из частных пенсионных планов (включая IRA и 401 (k)) и государственных пенсий за пределами штата полностью облагаются налогом. Kansas также облагает налогом пособия по социальному обеспечению, получаемые резидентами с федеральным скорректированным валовым доходом в размере 75 000 долларов и более. Однако военные, федеральные государственные пенсии и государственные пенсии в штатах освобождены от подоходного налога штата.

Покупки в Канзасе тоже могут быть дорогими. Средняя комбинированная ставка налога с продаж штата Подсолнечник занимает девятое место в США и составляет 8,7%.

Налог на недвижимость также выше среднего по стране, хотя для пожилых людей предусмотрены льготы.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Канзас для пенсионеров.

18 из 52

Кентукки

Наш рейтинг: Без налогов.
Диапазон государственного подоходного налога: Фиксированная ставка 5%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 829 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Штат Блюграсс не так хорош: Он освобождает пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата , плюс до 31 110 долларов на человека с широким спектром пенсионных доходов, включая государственные и частные пенсии и аннуитеты.На уровне штата взимается скромный налог с продаж в размере 6%, и местные жители не могут его прибавить. Средняя ставка налога на недвижимость в Кентукки также ниже средней по стране.

Что не нравится? Налог на наследство Кентукки.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Кентукки для пенсионеров.

19 из 52

Луизиана

Наш рейтинг: Без налогов.
Диапазон подоходного налога штата: 2% (от 12 500 долларов США налогооблагаемого дохода для физических лиц, 25 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию) — 6% (от более 50 000 долларов США налогооблагаемого дохода; 100 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 9,55%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 534 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат Пеликан предлагает байу, полный налоговых льгот, пенсионерам, которым не нужно петь блюз. Пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом. Пенсии военных, федерального правительства, а также государственных и местных органов власти также освобождены от подоходного налога штата.Кроме того, до 6000 долларов США на человека в виде частной пенсии и годового дохода освобождены от подоходного налога. А доходы, которые по-прежнему облагаются налогом, облагаются довольно низкими ставками.

(Примечание: 9 октября 2021 года избиратели Луизианы решат, ограничивать ли максимальную ставку 4,75%, начиная с 2022 года. Если эта инициатива голосования будет одобрена, самая низкая ставка подоходного налога с населения в Луизиане составит 1,85%, а самая высокая ставка будет составлять 4,75% начиная с 2022 года. Кроме того, каждая ставка подоходного налога с физических лиц будет снижаться с 1 февраля 2024 года и с 1 февраля до 2034 года, если фактические сборы подоходного налога с физических лиц за предыдущий финансовый год превышают фактические сборы налогов для за год, заканчивающийся 30 июня 2019 года, с ежегодной корректировкой на коэффициент роста, предусмотренный конституцией штата.)

Налог на недвижимость в США почти самый низкий. Это хорошие новости. Но пенсионеры должны иметь дело с самой высокой в стране совокупной ставкой государственного и местного налога с продаж на все, что они покупают, возможно, включая продукты, которые в некоторых населенных пунктах облагаются налогом.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Луизиана по налогам для пенсионеров.

20 из 52

Мэн

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон государственного подоходного налога: 5.8% (на налогооблагаемую прибыль менее 22 450 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию; менее 44 950 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию) — 7,15% (для налогооблагаемой прибыли в размере 53 150 долларов США или более для лиц, подавших одиночную декларацию; 106 350 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 5,5%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1 295 долларов США за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Что касается налогов, пенсионеры получают больше плохих новостей, чем хороших новостей в штате Мэн.Начнем с налогов на недвижимость, которые цепляются за ваш кошелек: средняя годовая ставка налога в штате Мэн на 100 000 долларов стоимости дома более чем на 200 долларов превышает средний показатель по стране. Аю.

Штат Пайн-Три, как и большинство штатов, освобождает пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата. Plus может быть вычтено до 10 000 долларов США из соответствующего пенсионного дохода. Однако доходы выше этого порога облагаются жесткими налогами на прибыль.

Мэн — один из немногих штатов, которые не позволяют городам и поселкам вводить собственный местный налог с продаж — только налог с продаж штата в размере 5.5% подлежит уплате. Это хорошие новости. Но в штате Мэн также есть налог на наследство. Это еще одна плохая новость.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Мэн для пенсионеров.

21 из 52

Мэриленд

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон подоходного налога штата: 2% (менее 1000 долларов налогооблагаемого дохода) — 5,75% (более 250 000 долларов налогооблагаемого дохода для лиц, подающих индивидуальную декларацию; более 300 000 долларов для лиц, подающих совместную декларацию).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1 057 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Оба.

В отношении подоходных налогов Мэриленда есть много поводов для беспокойства: они могут быть высокими для пенсионеров. Это правда, что государство не облагает налогом пособия по социальному обеспечению. Если вам 65 лет или больше, вы можете иметь право на здоровое исключение при распределении по планам 401 (k), 403 (b) и 457, а также доход от государственных и частных пенсий.Но вот загвоздка: любой доход за пределами этих исключений будет облагаться высокими налогами в Свободном Государстве. Кроме того, 23 округа Мэриленда и город Балтимор взимают свои собственные подоходные налоги .

Средняя ставка налога на недвижимость в масштабе штата примерно равна средней по стране, что помогает. Налоги с продаж в Мэриленде тоже низкие. (И нет местных налогов с продаж). Это помогает сбалансировать высокие налоги штата на прибыль.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Мэриленд для пенсионеров.

22 из 52

Массачусетс

Наш рейтинг: Не благоприятствует налогообложению.
Диапазон государственного подоходного налога: Фиксированная ставка 5%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,25%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1170 долларов за каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

The Bay State предлагает пару перерывов для пенсионеров, но это не очень благоприятное для налогообложения место для пожилых людей, превышающих литров.Что касается подоходного налога, Массачусетс не облагает налогом социальное обеспечение и пенсионные доходы большинства государственных служащих. Но все остальные пенсионные доходы облагаются налогом по фиксированной ставке 5%. (Примечание: 8 ноября 2022 года избиратели Массачусетса примут решение о добавлении 4% налога на налогооблагаемый доход свыше 1 миллиона долларов, начиная с 2023 года.)

Налоги на недвижимость высоки при средней налоговой ставке по штату, хотя — это возвращаемый налоговый кредит, доступный правомочным домовладельцам в возрасте 65 лет и старше.В Массачусетсе также действует собственный налог на недвижимость.

Положительным моментом является то, что налог с продаж в Массачусетсе находится на низком уровне . Государственная ставка составляет 6,25%, но местные налоги не взимаются.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Массачусетс для пенсионеров.

23 из 52

Мичиган

Наш рейтинг: Не благоприятствует налогообложению.
Диапазон государственного подоходного налога: Фиксированная ставка 4,25%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1448 долларов за каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат Великих озер имеет тенденцию собирать с пенсионеров больше государственных и местных налогов, чем многие другие штаты, в значительной степени благодаря налогам на имущество, превышающим средний уровень . Несмотря на то, что Мичиган предлагает некоторые льготы по налогу на имущество для пожилых людей с низкими доходами (и других лиц), средняя ставка налога на имущество в штате по-прежнему занимает 14-е место по величине в стране.

Когда дело доходит до подоходного налога для пенсионеров, это немного неоднозначно. Если вы родились до 1946 года, налоговые льготы для пенсионного дохода довольно хороши. Однако, если вы родились позже, состояние будет не таким щедрым.

Положительным моментом является то, что налогов с продаж в Мичигане ниже среднего . Ставка государства составляет 6%, что неплохо. Кроме того, вам не нужно беспокоиться о дополнительных местных налогах с продаж.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Мичиган по налогам для пенсионеров.

24 из 52

Миннесота

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон подоходного налога штата: 5,35% (менее 27 230 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подавших одиночную декларацию, и менее 39 810 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию) — 9,85% (более 166 040 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подавших индивидуальную декларацию, и более 276 200 долларов США). для совместных файлов).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 7,47%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1 082 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Штат Полярной звезды предлагает пенсионерам комфорт в налоговой сфере. Пособия по социальному обеспечению облагаются налогом в той же степени, что и в вашей федеральной декларации , хотя налогоплательщики с налогооблагаемыми пособиями по социальному обеспечению могут вычесть часть своих выплат, если их доход ниже определенной суммы. Также существует специальный вычет подоходного налога для некоторых пенсионеров. Но пенсии облагаются налогом, если они не военнослужащие.Распределения от IRA и планов 401 (k) также облагаются налогом.

Ставки налога на недвижимость немного выше средних по Миннесоте. Но государственная программа отсрочки налога на имущество пожилых граждан позволяет некоторым людям в возрасте 65 лет и старше отложить часть налога на имущество на свое жилище.

Ставки налога с продаж в Миннесоте тоже выше среднего. Плюс, государство взимает налог на недвижимость.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Миннесота по налогам для пенсионеров.

25 из 52

Миссисипи

Наш рейтинг: Без налогов.
Диапазон подоходного налога штата: 3% (для налогооблагаемого дохода от 3 001 до 5 000 долларов США) — 5% (для налогооблагаемого дохода более 10 000 долларов США).
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 7,07%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 787 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

В штате Магнолия чай сладкий, как и система подоходного налога для пенсионеров. Миссисипи не только освобождает пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата, но также исключает снятие средств с IRA и планов 401 (k), доход от государственных и частных пенсий и другие виды квалифицированного пенсионного дохода.

В штате Миссисипи довольно высокая ставка налога с продаж в размере 7,07% (22-е место в стране). , а штат Миссисипи — один из немногих штатов, взимающих налог с продаж на продукты питания. Но местные жители очень мало прибавляют к ставке штата.

Налоги на недвижимость на жилую недвижимость тоже неплохие. Средняя годовая ставка налога на недвижимость в штате Миссисипи значительно ниже средней ставки налога на недвижимость в США.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Миссисипи по налогам для пенсионеров.

26 из 52

Миссури

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон подоходного налога штата: 1,5% (для налогооблагаемого дохода от 108 до 1 088 долларов США) — 5,4% (для налогооблагаемого дохода более 8 704 долларов США).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,25%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 930 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Легко понять, почему штат Show-Me получает «смешанный» налоговый рейтинг для пенсионеров.По трем основным налогам — подоходному налогу, налогу с продаж и налогу на имущество — государственные и местные сборы не являются ни очень высокими, ни очень низкими. Что касается подоходного налога, штат Миссури не облагает налогом пособия по социальному обеспечению для многих налогоплательщиков. Налогоплательщики также могут претендовать на освобождение от государственных и частных пенсий с учетом ограничений дохода. Но обратите внимание, что если у вас есть налогооблагаемый доход, максимальная ставка вступает в силу быстро: 5,4% для дохода более 8704 долларов США (на 2021 год).

В штате Миссури ставка налога с продаж довольно низкая.Однако местные ставки налога с продаж могут быть высокими . Итак, в целом налоги с продаж в Миссури выше среднего.

С другой стороны, средняя ставка налога на недвижимость в Миссури немного ниже средней. Кроме того, некоторые пожилые люди могут иметь право на получение налоговой льготы по налогу на имущество.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Миссури по налогам для пенсионеров.

27 из 52

Montana

Наш рейтинг: Удобство в налогообложении.
Диапазон подоходного налога штата: 1% (до 3100 долларов налогооблагаемого дохода) — 6.9% (на налогооблагаемую прибыль свыше 18 700 долларов США).
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: Нет.
Средняя ставка налога на недвижимость: 831 доллар за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Налоги с продаж занимают центральное место в рейтинге налоговых льгот штата Монтана. Государство сокровищ — одно из пяти штатов, в которых не взимается общий государственный налог с продаж . Это хорошие новости.

Плохая новость заключается в том, что Монтана облагает налогом практически все формы пенсионного дохода , включая социальное обеспечение.Штат допускает освобождение от пенсии и аннуитета, но эта налоговая льгота подлежит определенным ограничениям по доходу. Таким образом, для более состоятельных пенсионеров подоходный налог штата сильно ударит. (Примечание : начиная с 2024 года освобождение от пенсии и аннуитета отменяется, но налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше смогут вычитать до 5 500 долларов США из дохода. Кроме того, максимальная ставка подоходного налога снижается в 2022 году до 6,75% от налогооблагаемого дохода. более 17 400 долларов США, а налоговые ставки реорганизованы, начиная с 2024 года. )

Что касается налога на имущество, то ставки в среднем невысоки, и любой домовладелец или съемщик в возрасте 62 лет и старше с общим семейным доходом менее 45 000 долларов может подать заявку. для возврата налога на прибыль в размере до 1000 долларов США.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Монтана для пенсионеров.

28 из 52

Небраска

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 2,46% (до 3290 долларов налогооблагаемого дохода для лиц, подающих одиночную заявку, и 6 570 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) — 6,84% (для налогооблагаемого дохода свыше 31 750 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и 63 500 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) .
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 6.94%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 831 доллар за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Небраска — один из наименее благоприятных для налогообложения штатов в стране для пенсионеров , в первую очередь из-за высоких налогов на прибыль и имущество. Штат Корнхаскер облагает налогом большинство пособий по социальному обеспечению, получаемых пожилыми людьми с доходом выше порогового значения (хотя налоги на пожилых людей с доходом выше порогового значения будут снижены в течение следующих нескольких лет).Большинство других пенсионных доходов, включая государственные и частные пенсии, выплаты IRA и фонды 401 (k), также облагаются налогом. Кроме того, довольно быстро вступает в силу максимальная ставка подоходного налога.

Средняя ставка налога на недвижимость в Небраске также является девятой по величине в стране . Пожилые люди могут получить освобождение от налога на сумму до 40 000 долларов от оценочной стоимости, но также существуют пороговые значения дохода для этой налоговой льготы.

Что помогает: Умеренные ставки налога с продаж . Но их недостаточно, чтобы предложить значительный противовес высоким государственным налогам на прибыль и имущество.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Небраска по налогам для пенсионеров.

29 из 52

Невада

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,23%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 533 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

На пенсии в Неваде? Вы попали в цель! Серебряный штат предлагает пенсионерам джекпот налоговых сбережений .Подоходного налога штата не существует, поэтому вы можете обналичивать свои пенсионные планы и получать чеки социального обеспечения, не беспокоясь о большом счете государственного налога. В Неваде также нет налогов на имущество или наследство.

Налог на недвижимость значительно ниже среднего по стране . Это хорошо, поскольку государство не предоставляет льгот по налогу на недвижимость для пожилых людей.

Налог с продаж — одна из областей, где Невада могла бы добиться большего. Штат взимает налог в размере 6,85%, а округа могут взимать до 1 налога.На 53% больше. В результате средняя комбинированная ставка налога с продаж штата и местного населения составляет 8,23% (это 13-я по величине комбинированная ставка в стране).

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Невада для пенсионеров.

30 из 52

Нью-Гэмпшир

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет. Но есть 5% налог на дивиденды и проценты, превышающие 2400 долларов для физических лиц (4800 долларов для заявителей).
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: Нет.
Средняя ставка налога на недвижимость: 2 050 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Резиденты Гранитного штата не платят налоги на пособия по социальному обеспечению, пенсии или выплаты из своих пенсионных планов — потому что нет общего подоходного налога. Хотя Нью-Гэмпшир взимает налог в размере 5% с дивидендов и процентов, первые 2400 долларов (4800 долларов для заявителей) освобождаются от уплаты. Существуют также личные льготы в размере 1200 долларов для жителей 65 лет и старше.(Примечание : налог на дивиденды и проценты постепенно отменяется. Ставка составит 4% в 2023 году, 3% в 2024 году, 2% в 2025 году и 1% в 2026 году. Затем налог будет отменен 1 января. 2027. )

Также нет налога с продаж в Нью-Гэмпшире . Таким образом, вы можете делать покупки сколько душе угодно, не платя никаких налогов (и вы, вероятно, столкнетесь с множеством покупателей за пределами штата, которые хотят получить очки без уплаты налогов).

Вот загвоздка: Средняя ставка налога на недвижимость в Нью-Гэмпшире является четвертой по величине в США.S. Некоторые льготы по налогу на имущество доступны для пожилых людей, но программы, проводимые городами, сложны и не слишком щедры.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Нью-Гэмпшир по налогам на пенсионеров.

31 из 52

Нью-Джерси

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 1,4% (для налогооблагаемого дохода до 20 000 долларов США) — 10,75% (для налогооблагаемого дохода более 1 миллиона долларов США).
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 6.6%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 2417 долларов за каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Из года в год штат Гарден считается одним из наименее благоприятных для налогообложения штатов для пенсионеров и других людей. Но Нью-Джерси предпринял некоторые усилия по снижению налогового бремени на пенсионеров , с очень щедрым освобождением для пенсионного дохода и полным освобождением от пособий по социальному обеспечению.Налоги с продаж тоже ниже среднего.

Однако этого недостаточно, чтобы преодолеть сокрушительные налоги на недвижимость в Нью-Джерси — самый высокий (в среднем) в стране, при этом для жителей средняя ставка налога на недвижимость составляет 2417 долларов США на 100000 долларов оценочной стоимости дома. Вот почему мы видели друзей пенсионного возраста, покидающих штат в более благоприятные для налогообложения районы.

Плюс, хотя штат Нью-Джерси недавно отменил налог на наследство, штат по-прежнему взимает налог на наследство .

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Нью-Джерси для пенсионеров.

32 из 52

Нью-Мексико

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон подоходного налога штата: 1,7% (до 5 500 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подавших одиночную декларацию, и 8 000 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию) — 5,9% (для налогооблагаемого дохода более 210 000 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и более 315 000 долларов США для лиц, подавших совместную декларацию).
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 7.84%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 776 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Страна волшебства — не волшебное место для обеспеченных пенсионеров . Пособия по социальному обеспечению, пенсионные счета и пенсии облагаются налогом. Штат предлагает освобождение от уплаты пенсионного дохода в размере до 8000 долларов, но вы должны соответствовать определенным ограничениям по доходу, чтобы иметь право на участие. Начиная с 2021 года, максимальная ставка налога на прибыль также подскочила с 4.От 9% до 5,9% (хотя сейчас наивысшую ставку в Нью-Мексико подпадают гораздо меньше людей).

Налог с продаж в Нью-Мексико имеет широкий охват , затрагивая не только товары, но и большинство услуг. В результате этот налог, как правило, довольно сильно бьет по пенсионерам.

С другой стороны, налоги на недвижимость находятся на низком уровне, и есть программы налоговых льгот и отсрочки налогов на имущество для пожилых людей с низким доходом. Кроме того, если вы доживете до 100 лет, подоходный налог штата будет отменен.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Нью-Мексико для пенсионеров.

33 из 52

Нью-Йорк

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 4% (от налогооблагаемого дохода до 8 500 долларов США для лиц, подающих индивидуальную декларацию, и до 17 150 долларов США для супружеских пар, подающих совместно) — 10,9% (для налогооблагаемого дохода более 25 миллионов долларов США).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,52%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1692 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Огромное налоговое бремя Эмпайр Стейт переносится на пенсию — особенно когда речь идет о налогах на недвижимость. Средняя ставка налога на недвижимость в Нью-Йорке занимает 7-е место в США. Однако для пожилых людей предусмотрены некоторые налоговые льготы. Например, местные органы власти и округа государственных школ могут снизить оценочную стоимость своего дома на 50% для подходящих пенсионеров.

В Нью-Йорке высокие налоги с продаж. Средняя комбинированная ставка налога штата и местного налога является 10-й по величине в стране.

Что касается подоходного налога, то налоговые ограничения Нью-Йорка менее суровы для обычных пенсионеров по сравнению с другими штатами. Пособия по социальному обеспечению, федеральные пенсии и пенсии правительства штата Нью-Йорк, а также пенсионные выплаты военным не облагаются налогом. Тем не менее, на сумму более 20 000 долларов США по частному пенсионному плану (включая пенсии, IRA и планы 401 (k)) или плану правительства другого штата облагается налогом в размере . Для сверхбогатых пенсионеров ставки подоходного налога в Нью-Йорке всегда были высокими, но сейчас они еще выше — начиная с 2021 года самая высокая ставка увеличится с 8.От 82% до 10,9%.

В Нью-Йорке также действует налог на наследство со специальной функцией «обрыва», которая может привести к большим налоговым счетам в случае вашей смерти.

Дополнительную информацию см. В Налоговом справочнике штата Нью-Йорк для пенсионеров.

34 из 52

Северная Каролина

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон государственного подоходного налога: Фиксированная ставка 5,25%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,98%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 773 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат Tar Heel, , фаворит для пенсионеров, переезжающих из других штатов. не облагает налогом пособия по социальному обеспечению, но налоговые льготы для других распространенных видов пенсионного дохода редки (хотя государственные пенсии освобождаются от уплаты при определенных обстоятельствах). Это определенно большая проблема для многих пенсионеров Северной Каролины, которые боятся высоких налогов на прибыль.

Но для пожилых людей в штате все налаживается. Налог с продаж в Северной Каролине близок к среднему по стране . Но, в то время как государство не взимает налоги с продуктовых магазинов, местные жители это делают.

Налоги на недвижимость тоже низкие. Plus, домовладельцы 65 лет и старше могут выбирать между двумя программами освобождения от уплаты налога на имущество.

В Северной Каролине также нет налогов на наследство или наследство.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Северная Каролина по налогам для пенсионеров.

35 из 52

Северная Дакота

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон подоходного налога штата: 1,1% (до 40 125 долларов налогооблагаемого дохода для одиноких и до 67 050 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию) — 2,9% (для налогооблагаемого дохода более 440 600 долларов США).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,96%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 986 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат Сада мира мог бы добиться большего, когда дело доходит до удержания низких налогов на пенсионеров. Северная Дакота — один из немногих штатов, которые облагают налогом, по крайней мере, некоторую часть пособий по социальному обеспечению. Кроме освобождения от уплаты военной пенсии, он не предлагает налоговых льгот для других распространенных форм пенсионного дохода, таких как частные или государственные пенсии, фонды 401 (k) и выплаты IRA. К счастью, ставки подоходного налога настолько низкие, что большинство пенсионеров Северной Дакоты до сих пор не получают возмутительных счетов по подоходному налогу.

Налоги с продаж примерно в среднем по стране, а налоги на недвижимость немного выше.Также нет никаких налогов на наследство или наследство, о которых стоит беспокоиться. В сумме типичное налоговое бремя для пенсионера из Северной Дакоты находится примерно в середине по сравнению со всеми другими штатами.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Северная Дакота по налогам для пенсионеров.

36 из 52

Огайо

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон подоходного налога штата: 2,765% (для налогооблагаемого дохода от 25 001 до 44 250 долларов США) — 3.99% (на налогооблагаемую прибыль свыше 110 650 долларов США).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 7,22%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1 478 долларов за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Как и во многих штатах, пенсионеры с низкими доходами в штате Бакай не платят больших налогов на прибыль. Но это не всегда верно для пожилых людей с более высоким доходом. Огайо освобождает пособия по социальному обеспечению от подоходного налога штата для всех.Однако набор налоговых льгот для других видов пенсионного дохода не применяется, если ваш базовый доход превышает 100 000 долларов. Местные жители и некоторые школьные округа также могут взимать свои собственные подоходные налоги.

Налог на недвижимость также значительно выше среднего в Огайо. Жители 65 лет и старше могут освободить часть стоимости своего дома от высоких налогов на недвижимость в Огайо. Однако есть и порог дохода для этой льготы по налогу на имущество.

Налоги с продаж в штате относительно скромные. Это помогает уберечь Огайо от категории «наименее благоприятных для налогообложения». И нет никаких налогов на наследство или наследство, о которых стоит беспокоиться.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Огайо по налогам для пенсионеров.

37 из 52

Оклахома

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон подоходного налога штата: 0,5% (до 1000 долларов США от налогооблагаемого дохода для заявителей, подающих одиночную декларацию, и до 2000 долларов США для заявителей, состоящих в браке) — 5% (от налогооблагаемого дохода более 7200 долларов США для заявителей, подающих одиночную декларацию, и более 12 200 долларов США для заявителей, подающих заявление в браке). ).Начиная с 2022 года, самая низкая ставка будет составлять 0,25%, а максимальная — 4,75%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,95%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 869 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Оклахома, О.К. Just O.K. Видите ли, есть хорошие и плохие новости для пенсионеров, живущих в Сонер-Стейт. Оклахома не облагает налогом пособия по социальному обеспечению .Резиденты также могут исключить до 10 000 долларов на человека (20 000 долларов на пару) из других видов пенсионного дохода. Это, безусловно, полезно.

Но Оклахома занимает 6-е место по совокупным ставкам налога с продаж штата и местного самоуправления в стране , в среднем 8,95%. И продукты, и одежда также облагаются налогом с продаж.

Оклахома попадает прямо посередине, если сравнивать медианные ставки налога на недвижимость для всех 50 штатов. Кроме того, пожилых домовладельцев могут претендовать на льготу или «замораживание» налогов , если их доход ниже определенной суммы.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Оклахома по налогам для пенсионеров.

38 из 52

Орегон

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон подоходного налога штата: 4,75% (от налогооблагаемого дохода до 3600 долларов США для лиц, подающих одиночную заявку, и до 7200 долларов США для супружеских пар, подающих совместную декларацию) — 9,9% (для налогооблагаемого дохода более 125 000 долларов США для лиц, подавших одиночную декларацию, и более 250 000 долларов США для супружеских пар. подача совместно).
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: Нет.
Средняя ставка налога на недвижимость: 903 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Орегон не облагает налогом пособие по социальному обеспечению , что, безусловно, помогает пенсионерам снизить их счет подоходного налога. Но в большинстве случаев других пенсионных доходов облагаются налогом , а ставки подоходного налога в штате Орегон могут достигать 9,9%. Тем не менее, для пожилых людей существует кредит на пенсию, но с некоторыми ограничениями по доходу.

Одним из ярких пятен в налоговой картине штата Орегон является отсутствие налога с продаж . Вы можете купить что угодно в штате и никогда не платить ни копейки налога с продаж.

Что касается налогов на недвижимость, то средняя ставка налога на недвижимость в штате Орегон немного ниже средней по стране. Существует также программа отсрочки налога на имущество для пожилых людей, но существуют ограничения на доход.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Орегон для пенсионеров.

39 из 52

Пенсильвания

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон государственного подоходного налога: Фиксированная ставка 3,07%.
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 6,34%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1499 долларов за каждые 100000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Как и соседний штат Нью-Джерси, Пенсильвания очень спокойно относится к пособиям по социальному обеспечению и другим видам пенсионного дохода . Кроме того, местные подоходные налоги, как правило, не влияют и на пенсионеров, поскольку они взимаются с заработной платы.

Также, как и в Нью-Джерси, налоги на недвижимость в штате Кистоун находятся на высоком уровне (хотя они не так плохи в Пенсильвании, как в Нью-Джерси). Средняя ставка налога на недвижимость в штате является 12-й по величине в США. Хотя программа скидок с налога на недвижимость / арендной платы доступна, она имеет ограничения на доход.

Налоги с продаж ниже среднего в Пенсильвании . Это, безусловно, хорошие новости для пенсионеров. Однако в штате также есть налог на наследство, который может затруднить планирование вашего имущества.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Пенсильвания по налогам для пенсионеров.

40 из 52

Род-Айленд

Наш рейтинг: Не облагается налогом.
Диапазон подоходного налога штата: 3,75% (для налогооблагаемого дохода до 65 250 долларов США) — 5,99% (для налогооблагаемого дохода свыше 148 350 долларов США).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 7%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1533 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Для людей с высокими доходами штат Океан не подходит для выхода на пенсию. Что касается подоходного налога, пожилых людей платят налог на свои пособия по социальному обеспечению, если их скорректированная по федеральной шкале валовая сумма слишком высока (). Более состоятельные пенсионеры также лишаются освобождения от подоходного налога штата для выплат по частным, государственным или военным пенсионным планам.

Новости налога на имущество ничуть не лучше. Средняя ставка налога на недвижимость в штате Род-Айленд занимает 10-е место в США.S. Домовладельцы 65 лет и старше, которые зарабатывают 30 000 долларов или меньше, могут получить налоговую льготу штата. Местные органы власти в Род-Айленде также могут предложить освобождение от налога на имущество или аналогичные налоговые льготы для пожилых граждан.

Пенсионеры также захотят знать, что налогов с продаж в штате в среднем составляют , а в Род-Айленде есть налог на наследство (это также один из трех штатов, в которых налог на недвижимость составляет менее 2 миллионов долларов).

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Род-Айленд для пенсионеров.

41 из 52

Южная Каролина

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: Низкий: 3% (для налогооблагаемого дохода от 3 070 до 6 150 долларов США) — 7% (для налогооблагаемого дохода более 15 400 долларов США).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 7,47%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 545 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат Пальметто оказывает настоящее южное гостеприимство пенсионерам, предлагая очаровательную коллекцию налоговых льгот .Для начала, пособия по социальному обеспечению полностью освобождены от уплаты. Кроме того, налогоплательщики в возрасте 65 лет и старше могут исключить пенсионный доход до 10 000 долларов США. Пожилые люди также могут вычесть 15 000 долларов из другого налогооблагаемого дохода (30 000 долларов для заявителей).

Низкие ставки налога на недвижимость в Южной Каролине помогают и пенсионерам , что быстро осознают многие трансплантаты из Нью-Джерси и Нью-Йорка. Средняя ставка налога на недвижимость в масштабе штата — шестая по величине ставка в стране. Кроме того, пожилых людей также могут потребовать освобождение от уплаты налогов на первые 50 000 долларов от справедливой рыночной стоимости их собственности.

Плохие новости: Налоги с продаж находятся на высоком уровне в Южной Каролине , при этом средняя комбинированная ставка штата и местного населения составляет 7,47%.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Южная Каролина по налогам для пенсионеров.

42 из 52

Южная Дакота

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,4%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1219 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат Маунт-Рашмор предлагает пенсионерам как хорошие, так и плохие налоговые новости. Сначала несколько хороших новостей: Южная Дакота не требует дохода ta x, поэтому льготы по социальному обеспечению и другие формы пенсионного дохода получают бесплатно.

Если вам нужны плохие новости, обратите внимание на высокие ставки государственного налога на имущество. Программы освобождения от уплаты налога на имущество также предназначены для жителей с низкими доходами.

Новости о налогах с продаж в Южной Дакоте делятся на хорошие и плохие. С одной стороны, ставки ниже среднего. Однако налоги с продаж здесь широко распространены и включают налоги как на продукты, так и на одежду.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Южная Дакота по налогам для пенсионеров.

43 из 52

Теннесси

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж: 9.547%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 636 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Пенсионеры в Волонтерском штате будут петь «Rocky Top» всю дорогу до банка, благодаря низкому общему налоговому бремени в штате. В Теннесси нет налога на прибыль, начиная с 2021 года, хотя штат действительно взимал налог в размере 1% с дивидендов по акциям и процентного дохода по облигациям и другим инвестициям в 2020 году (этот налог был поэтапно отменен).

Налог на недвижимость также значительно ниже среднего . Штат также предлагает некоторые программы льгот по налогу на имущество для пожилых граждан с доходом.

Однако ты будешь петь блюз у кассы. Будьте готовы заплатить около существенных налогов с продаж в штате Теннесси , потому что это вторая по величине комбинированная ставка государственного и местного налога с продаж в стране, в среднем 9,547%.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Теннесси для пенсионеров.

44 из 52

Техас

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 8,19%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1692 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Каким образом штат без подоходного налога вообще попадает в список «наименее благоприятных для налогообложения»? Он начинается с того, что — седьмая по величине медианная ставка налога на недвижимость в стране .Штат Одинокой звезды действительно предлагает пожилым людям отдохнуть от тяжелого налогового бремени на имущество, с дополнительным освобождением от уплаты налогов, программой замораживания оценки и возможностью отложить налоги на имущество. Однако этих льгот недостаточно, чтобы сделать Техас благоприятным для налогообложения штатом для пенсионеров.

Налоги с продаж в Техасе также высоки. Средняя комбинированная ставка налога штата и местного налога в штате составляет 8,19%, что является 14-й по величине комбинированной ставкой в США.

Для получения дополнительной информации см. Руководство по налогам штата Техас для пенсионеров.

45 из 52

Юта

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон государственного подоходного налога: Фиксированная ставка 4,95%.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 7,19%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 575 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Система подоходного налога в штате Улей жестока для пенсионеров, особенно для более состоятельных. Юта — один из немногих штатов, взимающих налоги с пособий по социальному обеспечению. Большая часть других пенсионных доходов также облагается фиксированным подоходным налогом штата в размере 4,95%. Юта предоставляет небольшую скидку на подоходный налог при выходе на пенсию, которая может помочь компенсировать налог на социальное обеспечение, но она доступна только для определенных пожилых людей, имеющих право на получение дохода.

Налоги с продаж в Юте не такие высокие. — но это, конечно, не то, что вы бы назвали низкими. Средняя комбинированная ставка налога с продаж штата и местного налога составляет 7.19%, что выше среднего.

Пенсионеры действительно получают некоторое облегчение, когда дело доходит до налога на имущество в штате. Средняя ставка налога на недвижимость в Юте занимает 10-е место по величине в стране. Льготы по налогу на имущество также доступны для пожилых людей с доходом ниже определенного уровня.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Юта для пенсионеров.

46 из 52

Вермонт

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон государственного подоходного налога: 3.35% (от налогооблагаемого дохода до 40 350 долларов США для одиночных и до 67 450 долларов США для лиц, подающих совместную заявку) — 8,75% (от налогооблагаемого дохода свыше 204 000 долларов США для одиночных и до 248 350 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,24%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1861 доллар за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Вам понадобится много дров, чтобы пережить зимы Вермонта, а также много денег для оплаты налогов. В штате Зеленая гора установлена высокая ставка подоходного налога , и большая часть пенсионных доходов облагается налогом. Штат также облагает налогом все или часть пособий по социальному обеспечению для жителей с определенной суммой скорректированного федерального валового дохода.

Средняя ставка налога на недвижимость в штате Вермонт является пятой по величине в США. Домовладельцы в возрасте 65 лет и старше могут иметь право на налоговый кредит на сумму до 8000 долларов, но кредит доступен только в том случае, если доход их семьи не превышает определенного уровня. .

Вермонт также взимает налоги с поместья, стоимость которого превышает 4 доллара.25 миллионов долларов (5 миллионов долларов с 2021 года).

По крайней мере, налог с продаж Вермонта находится на низком уровне. Средняя комбинированная ставка налога штата и местного налога составляет всего 6,24%, а продукты питания для домашнего потребления и одежда не облагаются налогом, что ограничивает влияние этого налога (помните, что Нью-Гэмпшир, не облагаемый налогом с продаж, находится по соседству).

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Вермонт для пенсионеров.

47 из 52

Вирджиния

Наш рейтинг: Удобство для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 2% (для налогооблагаемого дохода до 3000 долларов) — 5,75% (для налогооблагаемого дохода свыше 17 000 долларов).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 5,75%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 804 доллара за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Для пенсионеров Old Dominion предлагает несколько налоговых льгот здесь и несколько налоговых льгот там для создания благоприятной общей налоговой среды.Что касается подоходного налога штата, Вирджиния не облагает налогом пособия по социальному обеспечению, и жители 65 лет и старше могут вычесть до 12000 долларов на человека из другого дохода с учетом ограничений на получение дохода.

Еще одна льгота заключается в низких ставках налога с продаж . Средний совокупный показатель штата и местного населения Вирджинии, составляющий 5,75%, является 11-м самым низким показателем в стране. Однако одежда и продукты (по сниженной ставке) облагаются налогом.

Налог на недвижимость тоже ниже среднего . Местные органы власти также могут предоставить дополнительные налоговые льготы для пожилых людей.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Вирджиния по налогам для пенсионеров.

48 из 52

Вашингтон

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 9,29%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 929 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Налог на наследство.

Штат Эвергрин — это один из семи штатов, в котором нет налога на доходы физических лиц на широкой основе .Таким образом, пенсионерам не нужно беспокоиться об уплате налогов на свои пенсии, пособия по социальному обеспечению или другой пенсионный доход.

Однако налоги с продаж в Вашингтоне чрезвычайно высоки . Совокупная ставка налога с продаж штата и местного налога на уровне 9,29% является четвертой по величине в стране.

Но налоги на недвижимость в Вашингтоне более разумные . Средняя ставка налога на недвижимость очень близка к средней по стране. Штат также предлагает две программы освобождения от уплаты налога на имущество только для пожилых людей.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Вашингтон по налогам для пенсионеров.

49 из 52

Западная Вирджиния

Наш рейтинг: Смешанный.
Диапазон подоходного налога штата: 3% (для налогооблагаемого дохода до 10 000 долларов США) — 6,5% (для налогооблагаемого дохода в размере 60 000 долларов США и более).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 6,51%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 571 доллар за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Не совсем рай, но почти: прямо сейчас подоходный налог в Горном штате может быть довольно высоким для получателей социального обеспечения с доходом выше определенной суммы. Но налоговая ситуация в Западной Вирджинии развивается, с учетом того, что налог на доход по социальному обеспечению постепенно отменяется. К 2022 году все пособия по социальному обеспечению будут облагаться налогом. Что касается прочего пенсионного дохода, существуют некоторые исключения для государственных пенсий и ограниченный общий вычет из дохода пожилых людей.

В Западной Вирджинии действуют разумные налоги с продаж. Они довольно близки к среднему уровню по сравнению с остальной частью страны.

Налоги на недвижимость очень низкие. Средняя ставка налога на недвижимость в Западной Вирджинии является девятой по величине в США. Штат также предлагает несколько льгот по налогу на недвижимость для пожилых людей, соответствующих требованиям.

Для получения дополнительной информации см. Руководство штата Западная Вирджиния по налогам для пенсионеров.

50 из 52

Висконсин

Наш рейтинг: Наименее благоприятный для налогообложения.
Диапазон подоходного налога штата: 3,54% (до 12120 долларов налогооблагаемого дохода для одиноких или до 16 160 долларов для супружеских пар) — 7,65% (для налогооблагаемого дохода более 266 930 долларов для одиноких или более 355 910 долларов для супружеских пар).
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 5,43%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 1 684 доллара за каждые 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат Барсук освобождает пособия по социальному обеспечению от государственных налогов , но доход от пенсий и аннуитетов, а также выплаты от IRA и планов 401 (k), как правило, облагаются налогом.Однако пенсионеры в возрасте 65 лет и старше могут вычесть до 5000 долларов пенсионного дохода (включая выплаты из IRA) из налогооблагаемого дохода Висконсина, если их федеральный скорректированный валовой доход составляет менее 15000 долларов (30 000 долларов для супружеской пары, подающей совместную заявку).

Налоги на имущество являются восьмыми по величине в США. Plus, есть ограниченные льготы по налогу на имущество для пенсионеров.

Есть несколько светлых пятен для пенсионеров. Например, в Висконсине действительно низкие налоги с продаж.Он занимает девятое место по самой низкой средней совокупной ставке налога штата и местного налога в стране. Также нет налогов на наследство и наследство.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Висконсин для пенсионеров.

51 из 52

Вайоминг

Наш рейтинг: Самый удобный для налогообложения.
Диапазон государственного подоходного налога: Нет.
Средняя комбинированная ставка налога с продаж на уровне штата и местного населения: 5,39%.
Средняя ставка налога на недвижимость: 575 долларов за 100 000 долларов оценочной стоимости дома.
Налог на наследство или налог на наследство: Нет.

Штат «Равноправие» благоприятствует налогообложению всех жителей, включая пенсионеров. Благодаря обильным доходам, которые государство получает от прав на добычу нефти и полезных ископаемых, пенсионеров Вайоминга несут одно из самых низких налоговых бремени штата и местных налогов в США. Для начала нет налогов на доход, имущество или наследство. Но это не единственные хорошие новости.

В Вайоминге низкие налоги с продаж. Штат устанавливает восьмую по величине комбинированную ставку налога с продаж штата и местного налога в США.S.

Вы также не будете платить высокие налоги на недвижимость, чтобы владеть домом в диапазоне . Средняя ставка налога на имущество в масштабе штата занимает 10-е место в списке самых низких в США. Пожилые люди также могут претендовать на отсрочку уплаты налога на имущество.

Дополнительную информацию см. В Руководстве по налогам штата Вайоминг для пенсионеров.

52 из 52

О нашей методологии

Наш налоговый контент включает данные и сведения о государственной налоговой политике из различных источников. Чтобы создать рейтинг, мы создали показатель для сравнения налогового бремени во всех 50 штатах и округе Колумбия.

Источники данных:

Подоходный налог

Наша информация о подоходном налоге поступает из налоговых органов каждого штата. Также использовались формы и инструкции по подоходному налогу. Подробнее о том, как мы рассчитали подоходный налог для наших гипотетических пар, см. Ниже в разделе «Метод ранжирования».

Налог на имущество

Средняя ставка налога на недвижимость основана на медианных уплаченных налогах на недвижимость и средней стоимости дома в каждом штате за 2019 год (последний год, по которому имеются данные). Данные поступают из U.С. Бюро переписи населения.

Налог с продаж

Ставки налога с продаж на уровне штата устанавливаются налоговым агентством каждого штата. Мы также приводим данные Налогового фонда для среднего комбинированного налога с продаж, который представляет собой средневзвешенное значение налогов штата и местных налогов с продаж, взвешенное по населению. В штатах, где местные органы власти разрешают добавлять налоги с продаж, это дает оценку того, что на самом деле платит большинство людей в данном штате, поскольку эти ставки могут сильно различаться.

Налоги на наследство и дарение:

Для получения информации о налогах на наследство и наследство использовались данные каждого налогового агентства штата.

Метод ранжирования

«Налоговая приемлемость» штата зависит от суммы подоходного налога, налога с продаж и налога на имущество, уплачиваемого двумя нашими гипотетическими парами пенсионеров.

Чтобы определить подлежащий уплате подоходный налог, мы подготовили отчеты для обеих пар. У первой пары было 15000 долларов заработанного дохода (заработной платы), 20 500 долларов пособий по социальному обеспечению, 4500 долларов в виде распределений по плану 401 (k), 4000 долларов традиционных выплат IRA, 3000 долларов снятия IRA Roth, 200 долларов налогооблагаемых процентов, 1000 долларов дивидендного дохода и 1800 долларов США в виде долгосрочного прироста капитала с общим годовым доходом в размере 50 000 долларов США.У них также было 10000 долларов на медицинские расходы, 2500 долларов в виде налогов на недвижимость, 1200 долларов в виде процентов по ипотеке и 1900 долларов (наличные деньги и имущество) на благотворительность.

У второй пары было 37 500 долларов в виде пособий по социальному обеспечению, 26 100 долларов из распределений по плану 401 (k), 18 200 долларов частных пенсионных денег, 4000 долларов традиционных снятия IRA, 2000 долларов снятия Roth IRA, 2000 долларов не облагаемых налогом процентов по муниципальным облигациям (от государство проживания), 2000 долларов налогооблагаемых процентов, 4000 долларов дивидендного дохода и 4200 долларов долгосрочного прироста капитала с общим доходом в 100000 долларов за год.У них также было 10000 долларов на медицинские расходы, 3200 долларов в виде налогов на недвижимость, 1500 долларов в виде процентов по ипотеке и 4300 долларов (наличные и имущество) на благотворительность.

Поскольку в некоторых штатах действуют местные подоходные налоги, мы поселили обе наши пары в столице каждого штата, от Джуно до Шайенна. Мы рассчитали их налоговые декларации за 2019 год с помощью программного обеспечения от eFile.com.

Сумма уплаченного ими налога с продаж была рассчитана с помощью калькулятора налога с продаж IRS, который локализован на почтовый индекс.Чтобы определить их, мы использовали Zillow для определения почтовых индексов с жилищным фондом, близким к оценочной стоимости нашей выборки.

Сумма, которую каждая гипотетическая пара заплатила (и вычла из своей налоговой декларации, если это разрешено) налога на недвижимость, была рассчитана исходя из предположения о месте проживания с оценочной стоимостью 250 000 долларов для первой пары и оценочной стоимостью 350 000 долларов для второй пары. Затем мы применили среднюю ставку налога на имущество каждого штата к соответствующей сумме.

Справочник по налогам на автотранспортные средства

Военнослужащие

Автомобили, приобретенные У.S. военнослужащие и большинство иностранных военнослужащих облагаются налогом на продажу и использование автотранспортных средств. Закон о гражданской помощи военнослужащим (ранее известный как Закон о помощи военнослужащим и морякам), который освобождает военных США от некоторых государственных и местных налогов на имущество и подоходный налог, не распространяется на налоги на автотранспортные средства. Не существует освобождения от налога на автотранспортные средства, даже если автотранспортное средство приобретено в другом штате, за границей или посредством базовой замены.

Предполагается, что местом жительства военнослужащих является их местожительство (также именуемое местом регистрации), указанное в военном досье; таким образом, для целей налогообложения продаж и использования автотранспортных средств военнослужащие, которые в своих военных записях указывают Техас в качестве своего штата, считаются резидентами Техаса и не имеют права на уплату налога на нового резидента в размере 90 долларов.Военнослужащие, переведенные в Техас и зарегистрированные в военных документах которых проживают в другом штате, чем Техас, квалифицируются как новые жители Техаса. Новый налог на резидентов применяется, когда транспортное средство было ранее зарегистрировано на имя нового резидента в другом государстве или иностранном государстве.

Иностранные военнослужащие, члены их семей и гражданские лица, работающие в вооруженных силах, прикрепленные к силам Организации Североатлантического договора (НАТО), освобождены от налога на продажу и использование автотранспортных средств.

Техасский военный персонал

Когда военнослужащий, зарегистрированный в штате Техас, покупает автомобиль в Техасе, уплачивается налог с продаж автомобилей в размере 6,25%. При продаже у дилера в Техасе налог с продаж автотранспортных средств рассчитывается на основе розничной продажной цены за вычетом скидки на замену. В случае продажи кем-либо, кроме дилера (то есть частной стороной), могут применяться стандартные процедуры предполагаемой стоимости (SPV).

Когда автомобиль приобретается за пределами Техаса и доставляется в Техас для использования военнослужащим, зарегистрированным домом для которого является Техас, номер 6.25-процентный налог на использование автотранспортных средств в Техасе подлежит уплате; Процедуры SPV могут применяться, если автомобиль был приобретен частным лицом.

Техасский военнослужащий, дислоцированный за пределами Техаса, но решивший зарегистрировать автотранспортное средство в Техасе, также облагается налогом на автотранспортные средства, поскольку предполагается, что автомобиль предназначен для использования в Техасе.

В другом штате может потребоваться государственная регистрация автотранспортного средства Техаса, принадлежащего жителю Техаса, который находится в этом штате временно по военному приказу, даже если резидент Техаса ранее зарегистрировался и уплатил налог на автотранспортное средство в Техасе.В этом случае нет ответственности за какие-либо дополнительные налоги на автотранспортные средства, когда резидент повторно въезжает в Техас на том же автомобиле. Подтверждение налога на автотранспортные средства, уплаченного в Техас, или предыдущего оформления права собственности в Техасе, требуется, когда автомобиль возвращается в Техас.

Военнослужащие из других стран

Военный персонал из других штатов США и иностранный военный персонал (за исключением иностранного персонала НАТО), который въезжает в Техас, может иметь право на новый налог на резидентов на автотранспортные средства, приобретенные за пределами Техаса и ввезенные в Техас для использования.Военнослужащий должен предварительно зарегистрировать автомобиль на свое имя в другом государстве или иностранном государстве. Военная регистрация в США квалифицируется как регистрация. Если требование регистрации не выполнено, взимается налог на использование автотранспортных средств в размере 6,25% и могут применяться процедуры SPV.

Кредит

Кредит в счет налога на использование автотранспортных средств в Техасе разрешен для законно установленных налогов с продаж или использования, уплаченных другому штату, Пуэрто-Рико и любому владению или территории США.Кредит не допускается для налога, уплаченного в иностранную страну, или для нового налога с резидента, уплаченного в Техасе.

Срок оформления титула, регистрации и уплаты налогов

Военнослужащие, находящиеся на действительной военной службе, включая Национальную гвардию и резервные подразделения, имеют 60 календарных дней с даты покупки в Техасе или первого использования в Техасе для передачи правового титула и оплаты регистрационных сборов при покупке подержанного автомобиля, как предусмотрено в Правило 3.68 налога с продаж автотранспортных средств, США и иностранный военный персонал, дислоцированный в Техасе , и раздел 501 Транспортного кодекса.145, Подача заявки покупателем; Заявление о передаче права собственности .

Управление финансового контролера, по правилу, установило крайний срок уплаты налогов на тот же период в 60 календарных дней для военнослужащих, находящихся на действительной военной службе, включая Национальную гвардию и резервные подразделения, а не в пределах 30 календарных дней, необходимых для покупки или первое использование в Техасе невоенным персоналом. Когда процедуры SPV применяются к покупке подержанного автомобиля частным лицом военнослужащими, находящимися на действительной военной службе, будет допустима сертифицированная оценка, полученная в течение того же периода времени в 60 календарных дней.

96-254
(09/2021)

Не облагаемая налогом единовременная выплата пенсии с объяснением

Вы можете взять до 25% своих пенсионных накоплений в виде единовременной не облагаемой налогом суммы, которая, если вы можете себе это позволить, может помочь в финансировании любых крупных расходов, которые могут возникнуть на этом этапе жизни.

Вот что вам нужно знать о том, как получить деньги, не облагаемые налогом.

Что такое единовременная не облагаемая налогом сумма пенсии?

Когда вы берете деньги из своей пенсии, большая их часть будет облагаться налогом по вашей ставке подоходного налога.Однако вы можете получить до 25% от этой суммы без уплаты налогов в виде так называемой единовременной выплаты пенсии (PCLS).

Правила, касающиеся вашей личной единовременной выплаты, будут зависеть от типа вашей пенсии и вашего пенсионного обеспечения. Как правило, если у вас есть пенсия с установленными взносами, вы можете получать до 25% от нее без уплаты налогов, когда вам исполнится 55 лет.

Как правило, вам не нужно принимать всю свою пенсию в виде единовременной выплаты. Вы можете рассматривать его как серию меньших сумм, пока не достигнете своего 25% -го лимита.Однако ваши PCLS — или не облагаемые налогом наличные — могут быть получены только в момент «кристаллизации», когда ваша пенсия доступна для предоставления пенсионных пособий, например, для использования или покупки аннуитета.

Если вы не готовы сделать это, но по-прежнему хотите получить доступ к единовременным выплатам наличными, вы можете сделать это, используя так называемые правила «единовременной выплаты некристаллизованного пенсионного фонда». Здесь вы можете снимать наличные, когда вам нужны деньги, а оставшиеся средства оставлять нетронутыми в своей пенсии.Разница в том, что только первые 25% от каждой выплаты не облагаются налогом, а оставшаяся часть облагается налогом по вашей личной ставке.

Если у вас есть пенсия с установленными выплатами или последняя пенсия по заработной плате, правила устанавливаются вашим пенсионным фондом, и вам нужно будет связаться с ними, чтобы узнать, сколько вы можете снимать в качестве PCLS.

»СРАВНИТЬ: Персональные пенсионные фонды

Почему я могу вывести из пенсии единовременную сумму, не облагаемую налогом?

Есть множество веских причин для удержания не облагаемой налогом единовременной суммы из пенсии, но есть и ужасные.Однако помните, что то, что вы можете сдавать PCLS с 55 лет, не означает, что вы должны это делать. Вы можете оставить пенсию для роста и получить единовременную выплату позже или просто оставить ее нетронутой и вместо этого использовать деньги для увеличения своего пенсионного дохода.

Существует множество причин для получения единовременной выплаты, не облагаемой налогом, например, погашение последней из ипотечных или других долгов, чтобы сократить ваши расходы при выходе на пенсию. Возможно, вам понадобится новая машина или вы захотите поработать дома.

Однако есть одна популярная причина, по которой некоторые люди берут единовременную не облагаемую налогом сумму.Опрос, проведенный поставщиком финансовых услуг Aegon в 2017 году, показал, что 32% людей, которые использовали PCLS, просто положили его на денежный ISA или сберегательный счет. Стоит помнить, что процентные ставки по денежным сбережениям сейчас низкие, и ваши деньги могут вообще не расти в реальном выражении, не говоря уже о росте, близком к тому росту, который они могли иметь, когда они были инвестированы в вашу пенсию.

»ПОДРОБНЕЕ: Как спланировать выход на пенсию

Как я могу получить не облагаемую налогом единовременную выплату?

Если вы хотите получить единовременную не облагаемую налогом сумму из своей пенсии, вам следует поговорить со своим пенсионным фондом и спросить, есть ли у вас возможность получить единовременную не облагаемую налогом сумму.

Если они этого не сделают, вы можете рассмотреть вопрос о переводе пенсии другому поставщику. Прочтите наше руководство по пенсионным переводам, чтобы узнать больше.

Уточните у своего поставщика, какие сборы и сборы вы можете заплатить, чтобы получить единовременную выплату, и спросите их о процессе.

Помните, что для получения пенсии вам должно быть больше 55 лет. Выньте деньги из своей банки до этого, и вы можете столкнуться с 55% налоговым сбором сверх штрафов от вашего пенсионного фонда. Если с вами свяжется кто-нибудь, говорящий, что он может помочь вам получить доступ к пенсии раньше срока, скорее всего, это мошенничество с пенсией.

Плюсы и минусы получения единовременной выплаты, не облагаемой налогом.

Перед тем, как вы начнете снимать деньги с пенсии, нужно учесть многое, даже если это не облагается налогом.

Преимущества получения единовременной не облагаемой налогом суммы:

Вы можете сами выбирать, что делать со своими деньгами.
Вы можете погасить любые непогашенные долги, например, по ипотеке.
Вы можете собрать средства на более крупные расходы, такие как ремонт дома или покупка новой машины.
Вы можете снизить инвестиционный риск своей пенсии.

Недостатки не облагаемой налогом единовременной выплаты:

Вы уменьшаете размер своей общей пенсии и рискуете остаться без денег при выходе на пенсию.
Извлечение денег из банка снижает уровень дохода, который может приносить оставшийся капитал.
Вы упускаете возможность дальнейшего роста инвестиций на эти деньги.
Ваши деньги остаются защищенными от налога на наследство, пока они зачисляются на пенсию.

Где я могу получить консультацию по пенсии?

Каждый пенсионер старше 50 лет имеет право на бесплатную консультацию по вопросам пенсии в государственной службе Pension Wise.Тем не менее, это только базовое руководство, а для исчерпывающего совета, основанного на ваших личных обстоятельствах, вам нужно будет проконсультироваться с независимым финансовым консультантом. Вы можете найти IFA на сайте Unbiased или в Обществе личных финансов.

»ПОДРОБНЕЕ: Как получить пенсионную консультацию

Источник: Getty Images

Налоговые льготы и льготы для пожилых людей

Введение

Если вам 65 лет и старше, вы обязаны платить подоходный налог в обычном порядке. способ.Однако существуют ограничения на освобождение от уплаты налогов для лиц в возрасте 65 лет и старше и есть дополнительные налоговые льготы.

Можно получить налоговые льготы по ковенантам для лиц в возрасте 65 лет и старше. над.

При определенных обстоятельствах вы можете вернуть любую ГРЯЗНУЮ (Налог на удержание процентов по депозиту) оплачен.

COVID-19 и возобновление работы телефонных линий доверия налоговой службы

Государственные офисы
Revenue закрыты, пока приняты меры по охране здоровья. Вы можете связаться с отделом налоговой службы по телефону 01738 3660, сделать виртуальный запись на прием (по видеозвонку).Телефонная линия для записи открыта с понедельника до Пятница, с 9:30 до 13:30. Видеозаписи доступны с понедельника по Пятница, с 9.30 до 15.30.
Национальный Телефон доверия PAYE открыт с понедельника по пятницу с 9:30 до 13:30. Запросы также можно отправлять через myEnquiries.
Правила
Подоходный налог применяется практически ко всем доходам. Люди в возрасте 65 лет и старше подлежат к тем же общим налоговым правилам, что и все остальные, но они получают освобождение от налогов лимиты, ниже которых они не платят налоги и некоторые дополнительные налоговые льготы.
Порядок налогообложения пенсий и некоторых других социальных выплат описано в наших документах о налогообложении пенсии и налоги социальных выплат.
Налоговые льготы для пенсионных взносов и налоговый режим персональные пенсии описаны в Персональной пенсии и профессиональные пенсии.
Налоговые льготы по медицинскому страхованию и страхованию на случай длительного ухода, а также налоговые льготы медицинские расходы описаны в нашем документе о налогообложении и медицинском обслуживании.
Как правило, если вы облагаетесь налогом исключительно по PAYE (в том числе чей доход, не связанный с PAYE, облагается налогом путем включения этого кода в определение налоговые льготы) вы не обязаны подавать годовой отчет.
Если вы не облагаетесь налогом по PAYE (т.е. вы облагаетесь налогом по система самооценки) вы обязаны подавать годовой отчет до 31 октября. каждый год.
Пределы освобождения от уплаты налогов для лиц в возрасте 65 лет и старше
Освобождение лимиты — это лимиты дохода, ниже которых налог не взимается.
Ежегодные лимиты освобождения от уплаты налогов для лиц в возрасте 65 лет и старше
Статус 2021
Не замужем, вдовец или выживший гражданский партнер 18 000 €
Женат или состоит в гражданском партнерстве € 36 000
Первые двое детей 575 € каждый
Последующие дети 830 € каждый
Если вы ожидаете, что ваш годовой доход будет меньше этих лимитов, вам следует связаться с налоговой службой, и они выдадут уточненное определение налога. кредиты вам.Если ваш доход ненамного превышает эти суммы, вы можете получить так называемый «маргинальный рельеф». Это означает, что вы не вернетесь в обычная налоговая система — вместо этого вы платите налог по ставке 40% от суммы, на которую ваш доход превышает соответствующее освобождение.
Момент, когда крайнее облегчение перестает приносить пользу, зависит от вашего семейные обстоятельства и налоговые льготы, на которые вы имеете право.
Вы Вы можете найти дополнительную информацию об освобождении от подоходного налога и предельной льготе на Сайт выручки.
Налоговые льготы
Налоговые льготы применимы только в том случае, если у вас есть налогооблагаемый доход. Налоговые льготы уменьшить сумму подоходного налога, которую вы должны заплатить. Как ваш налог рассчитывается в зависимости от вашего дохода. Ваши налоговые скидки вычитаются из валовой налог, чтобы получить сумму налога, которую вы должны заплатить.
Каждый имеет право на личную налоговую льготу либо в браке, либо в гражданское партнерство, ставка одинокого или овдовевшего / пережившего гражданское партнерство. Человек который платить налог по системе PAYE (pay-as-you-заработать), а также получать налоговую скидку на сотрудников (ранее известный как налоговый кредит PAYE).Эта налоговая скидка на сотрудников также доступны пенсионерам, получающим пенсию по социальному обеспечению от другого Государство-член ЕС; они не платят налог у источника, но платят налог ежегодно. Люди в возрасте 65 лет и старше также получают налоговый кредит по возрасту.
Возрастной налоговый кредит
Это дополнительно к личному налоговому вычету и может быть востребовано, когда вы или Ваш супруг или гражданский партнер достигли возраста 65 лет.
Налоговый кредит по возрасту 2021
Не замужем, вдовец или переживший гражданский партнер 245 €
В браке или гражданском партнерстве € 490
Если вам, вашему супругу или партнеру исполнилось 65 лет, обратитесь в отдел налоговой службы по потребовать этот дополнительный налоговый кредит.
Зависимый относительный налоговый кредит
Этот кредит предоставляется, если вы платите налоги и поддерживаете за свой счет любое лицо, относящееся к одной из следующих категорий:
Родственник, в том числе родственник вашего супруга или гражданского партнера, который не в состоянии поддерживать себя в результате старости или плохое самочувствие
Овдовевший родитель / выживший гражданский партнер, являющийся родителем либо вас самих, либо ваш супруг или гражданский партнер, независимо от состояния его / ее здоровье
Сын или дочь вас, вашего супруга или гражданского партнера, которые живет с вами и от чьих услуг вы должны зависеть в результате старости или плохое самочувствие
Собственный доход родственника должен быть ниже определенной суммы, чтобы претендовать на этот налог. кредит.Более подробная информация доступна в нашем документе о зависимых Относительный налоговый кредит.
Помощь при приеме на работу лица, осуществляющего уход
Если вы нанимаете человека для ухода за недееспособным членом вашей семья, вы можете иметь право на налоговые льготы. Доход установить максимальную сумму, на которую вы можете претендовать.
Заветы
Если вы платите налог по более высокой ставке и хотите помочь низкий доход, возможно, стоит заключить договор с деньгами.
Лицо, с которым вы вступаете в завет, должно быть 65 лет или старше или быть постоянно недееспособен.Если условия соблюдены, вы можете потребовать налоговые льготы на сумму до 5% от вашего налогооблагаемого дохода; однако нет предела, если человек навсегда выведен из строя.
Ковенанты наиболее эффективны, если у получателя нет налогооблагаемой доход. Облагаемая вами сумма может облагаться налогом в руках получателя. Важно отметить, что деньги были заветом для людей, получающих пенсия без взносов или надбавка с проверкой нуждаемости может повлиять на их право на получение к рассматриваемому пособию.Вы можете найти больше информации о делах завета.
Налоговая льгота при аренде
Установлена налоговая льгота в отношении арендной платы за частное арендуемое жилье. прекращено, и 2017 год стал последним годом для этой помощи. Однако есть 4 годовой срок для подачи заявления на возврат налога.
Люди старше 55 могут претендовать на помощь по более высоким ставкам. Ты не мог требовать возмещения ущерба, если вы не снимали жилье до 7 декабря 2010 г. . Вы можете узнайте больше в нашем документе о налогах вопросы для арендаторов.
Налог на удержание процентов по депозиту
Депозит Налог на удержание процентов (DIRT) вычитается из процентов, подлежащих уплате на сбережения в банках, строительных обществах и т. д. Это происходит независимо от того, обычно подлежат уплате налогов. Если вам 65 лет или старше, или ваш супруг, или гражданскому партнеру 65 лет и старше, или если вы навсегда нетрудоспособны, вы не несет ответственности за DIRT, если вы освобождены от уплаты подоходного налога.
Вы можете заполнить форму DE1 (pdf) и верните его в свое финансовое учреждение, чтобы они могли заплатить ваши проценты без вычета DIRT.
Налоговая карта для пенсионеров
Доход от работы по найму и доход от вашего пенсионного обеспечения не облагаются налогом по одинаковой налоговой ставке. Когда вы начинаете получать пенсию, важно изменить свою налоговую карту.
Не забудьте включить отпускные от предыдущих работодателей при расчете налога, который будет удерживаться. Отпускные всегда являются налогооблагаемым доходом, хотя обычно не подлежат предварительным налоговым вычетам. Не забудьте обновить свою карту налоговых вычетов, чтобы избежать недоплаты по налогу.Если отпускные выплачиваются без удержания налога, сумма должна быть указана в графе «Заработная плата, не облагаемая налогом у источника» в заявлении на карту для удержания налогов.
Сколько налогов вы платите как пенсионер?
Прежде чем мы сможем сказать вам, сколько налогов вы должны заплатить как пенсионер, необходимо учесть множество факторов:
Какую пенсию вы получаете, включая пенсию от NAV, вашего работодателя и любых частных пенсионных схем.
Какую зарплату вы получаете дополнительно к пенсии, если таковая имеется.
Ваше состояние и активы и т. Д.
Все эти факторы мешают нам дать общий ответ, но вы можете рассчитать свой собственный налог с помощью этого калькулятора. Помните, что калькулятор не меняет вашу карту налоговых вычетов.
Прежде чем пользоваться калькулятором, вы должны приблизительно знать, какой размер пенсии вы будете получать. Вы можете увидеть свою пенсию в NAV в Din pensjon (Ваша пенсия — только на норвежском языке). Если вы являетесь участником нескольких пенсионных схем, либо в частном порядке, либо через работодателя, вы должны не забыть включить их в свои расчеты.
Работа и получение пенсии по старости
Если вы продолжите получать зарплату одновременно с получением полной или частичной пенсии, вам необходимо сменить карту налоговых вычетов. Пенсия по старости облагается налогом по более низкой ставке, чем доход от занятости.
И NAV, и ваш работодатель получают вашу налоговую карту в электронном виде в налоговой администрации. Если у вас есть настольная карта, вы должны убедиться, что только ваш основной работодатель, т.е.тот, кто платит больше всего (зарплата или пенсия), использует табличный вычет.
Если у вас более одного плательщика, вам следует сменить карту налоговых вычетов на процентную карту.
Проживание в Норвегии при получении пенсии и / или пособия по инвалидности из-за границы
Если вы проживаете в Норвегии и получаете пенсию и / или пособие по инвалидности из-за границы, эти выплаты подлежат налогообложению в Норвегии. Важно, чтобы вы включили этот доход в свою налоговую карту, чтобы избежать недоплаты по налогу.
Вы можете самостоятельно поменять карту налоговых вычетов.
Налог на колесо
/ Лицензия на транспортное средство
Налог на колесо 2020/2021 Информация о лицензии на транспортное средство
Чтобы оплатить обязательство по налогу на колесо 2020/2021, прокрутите экран вниз и нажмите кнопку оплаты.
ТЕКУЩИЕ 2020/2021 ОПЛАТА ЛИЦЕНЗИИ НА АВТОМОБИЛЬ по-прежнему может производиться онлайн, по почте, лично в налоговом управлении округа Кук, расположенном по адресу 118 N.Clark Street — Suite 1160, Чикаго, Иллинойс 60602 или в более чем 100 участвующих пунктах ELS (обмен валюты / обработка розничных платежей). Несоблюдение Постановления о налогообложении колеса округа Кук путем невыплаты платежа за лицензию на транспортное средство 2020/2021 приведет к дополнительным штрафам и дальнейшим принудительным мерам, предпринятым Департаментом, которые могут потребовать явки на административные слушания для рассмотрения правонарушения.
2021/2022 Налог на колеса Информация о лицензии на транспортное средство
Чтобы оплатить обязательство по налогу на колеса 2021/2022, прокрутите экран вниз и нажмите кнопку оплаты.
Раздел 74-552 действующего постановления о налоге на колеса округа Кук, который требует наличия лицензии на транспортное средство округа Кук для всех транспортных средств, принадлежащих и эксплуатируемых лицом, проживающим в некорпоративном округе Кук. Лицензия на транспортное средство округа Кук — это годовая лицензия на период с 1 июля по 30 июня следующего года, и оплата должна производиться до 1 июля каждого года.
Кто несет ответственность за уведомление о налоговых обязательствах компании Cook County Wheel Wheel?
Действует с 1 сентября 2020 г. — В соответствии с поправками, внесенными в Закон о колесах округа Кук, раздел 74-552 гласит, что любой владелец транспортного средства, имеющий транспортное средство, зарегистрированный в неинкорпорированном районе округа Кук, незаконно владеть, владеть, использовать или заставлять или разрешать любому из своих агентов, сотрудников, арендаторов или хранителей использовать любой автомобиль на некорпоративной территории округа Кук без перевода оплаты ежегодного налога на колеса.
О пакете налоговых льгот для колеса графства Кук 2020/2021 и других усовершенствованиях программы
С жителями, которые сталкиваются с таким количеством проблем и трудностей, созданных коронавирусом, президент Совета округа Кук Тони Преквинкл и Департамент доходов (DOR) работают неустанно оказывать значительную помощь всему округу Кук. Мы вносим изменения в предстоящий лицензионный год Wheel Tax 2021/2022 (см. Ниже), который поможет снизить штрафы, обеспечит необходимую финансовую передышку для владельцев транспортных средств и продлит сроки оплаты, потому что это правильное решение во время этих попыток. раз.
Будущие усовершенствования в начале 2022 года будут включать запуск нашей Интегрированной системы обработки налогов, которая будет иметь несколько функций онлайн-портала, таких как разрешение налогоплательщикам самостоятельно оценивать, регистрировать и переводить свои обязательства по налогу на колеса для вновь приобретенных транспортных средств или если они становиться новыми резидентами, управлять и обновлять данные своей учетной записи, запрашивать освобождение от уплаты налога на колеса (категория для пожилых людей или NF) или исключение (удаление транспортного средства, которое было продано, утилизировано и т. д.), а также запросить возмещение в Департаменте.
Платежи будут приниматься онлайн, по почте, лично в DOR и в более чем 100 участвующих пунктах ELS (обмен валюты / обработка розничных платежей).
Особые преимущества (Постановление с внесенными в него поправками — доступно для скачивания)
Целью стратегии реинжиниринга налога на колеса является улучшение всего процесса. Некоторые из льгот для резидентов включают (но не ограничиваются ими):
Продление текущего года лицензии Wheel Tax на два месяца до 31 августа 2021 года.Сезон налогообложения колес 2021/2022 продлится с 1 сентября 2021 года по 30 июня 2022 года.
Владельцы транспортных средств получат новый 30-дневный льготный период после установленной даты, при этом штраф за просрочку платежа составит 25 долларов США по истечении 30 дней. льготный период истекает, штраф за просрочку платежа будет составлять 100% от суммы подлежащего уплате налога.
Удаление языка резидентства, чтобы налогообложение основывалось на адресе регистрации транспортного средства.
Пожилые граждане и освобождение от уплаты сборов
Резиденты, которые соответствуют критериям пожилого гражданина или определенной категории без уплаты сборов, не будут обязаны регистрировать или переводить налоговые платежи с 1 июля 2019 года.Департамент будет постоянно обновлять и поддерживать статусы освобождения от уплаты налогов в новой интегрированной системе обработки налогов, чтобы исключать будущие счета на основе определенных критериев соответствия. Чтобы иметь право на получение статуса пожилого гражданина или определенного освобождения от уплаты сборов, резиденту должно исполниться 65 лет не позднее 1 июля текущего года налогообложения колес. Чтобы иметь право на определенное освобождение от уплаты сборов, резидент должен соответствовать требованиям постановления не позднее 1 июля текущего года налогообложения колес. Необходима подтверждающая документация.
Освобождение для пожилых людей (SR) было изменено, чтобы теперь оно отражало другие категории без сборов, поэтому нет ограничений на количество лицензий на транспортные средства и ограничений по классам транспортных средств. Если пожилой гражданин или соответствующая категория без оплаты получает уведомление, они могут работать напрямую с Департаментом, чтобы обновить статус своей учетной записи в это время. Как только наша НОВАЯ функция онлайн-портала станет доступной, пожилые граждане и определенные категории бесплатных услуг будут иметь возможность удобно подать собственный запрос на освобождение для обновления своей учетной записи в Департаменте.
Если вы получили уведомление от Департамента и имеете право на освобождение от уплаты старшего или бесплатного вознаграждения, отправьте подтверждающую документацию по электронной почте на [email protected] или по факсу (312) 603-5717.

Пропорциональное распределение — вновь приобретенные или приобретенные автомобили и новые жители
Пропорциональный период теперь будет с 1 января по 30 июня. Новые жители теперь будут иметь право на пропорциональную ставку налога. Чтобы иметь право на получение пропорциональной лицензии на транспортное средство в соответствии с измененным постановлением, жители должны сделать следующее не позднее 1 января : Приобрести или приобрести НОВЫЙ автомобиль и подать документы в течение 30 дней с даты их покупки или переехать из области за пределами некорпоративного округа Кук INTO некорпоративного округа Кук в течение 30 дней с даты их аренды или ипотеки.По истечении 30-дневного льготного периода резидент несет ответственность за пропорциональную сумму налога плюс начисленный штраф.
Что произойдет, если уведомление о налоговой ответственности за колеса 2021/2022 не будет оплачено?
Если платеж не будет получен 1 сентября 2021 года или ранее, это приведет к тому, что Департамент выдаст Уведомление об определении и оценке налогов, которое будет включать начисленный штраф за просрочку платежа в размере 25,00 долларов США. Если платеж не будет переведен через 30 дней после 1 сентября, будет уплачена первоначальная сумма налога и штраф за просрочку платежа, равный сумме налога.Несоблюдение Постановления округа Кук приведет к дополнительным штрафам и дальнейшим принудительным мерам со стороны Департамента, которые могут потребовать явки на административные слушания для рассмотрения правонарушения.
Часто задаваемые вопросы
Как полиция шерифа узнает, что обязательство по налогу на колеса было уплачено?
Департамент шерифа будет работать с департаментом над обеспечением того, чтобы цитаты были написаны для жителей, не соблюдающих правила.
Будет ли департамент шерифа выдавать уведомление о том, что физическая лицензия не отображается?
Нет. Шерифы больше не будут выдавать цитаты за «Невозможность отображения».
Есть ли продление или льготный период для продления налогового периода 2021/2022?
На налоговый период колеса 2021/2022 утвержден льготный период сокращенного штрафа. В настоящее время, если платеж не поступит в установленный срок, налогоплательщик понесет 25 долларов США.00 штраф за просрочку платежа в дополнение к первоначальной сумме налога. Налог и штраф в размере 25 долларов США необходимо оплатить в течение 30 дней до установленной даты. Если платеж не будет получен в течение 30-дневного льготного периода по сниженной комиссии, тогда штраф за просрочку платежа будет равен сумме причитающегося налога.
Требуется ли, чтобы квитанция об уплате налога на колеса хранилась в транспортном средстве?
Нет, квитанция об оплате не требуется; тем не менее, рекомендуется сохранять его для целей ведения учета.
Может ли быть произведена оплата в участвующем городском офисе по налогу на колеса 2021/2022?
Нет. Городки больше не обрабатывают платежи по налогу на колесо округа Кук.
Существует ли ограничение на сумму скидок на антикварные автомобили (коллекционеры антикварных автомобилей)?
№ Согласно измененному постановлению, пока транспортное средство квалифицируется как антиквариат, нет никаких ограничений на ставку дисконтированного класса транспортного средства.
Если мой автомобиль находится на хранении или находится в неработоспособном состоянии, мне все равно придется платить налог на колеса?
Да. Если ваше транспортное средство зарегистрировано у государственного секретаря штата Иллинойс по адресу некорпоративного округа Кук, любой владелец транспортного средства незаконно владеть, владеть, использовать или регистрировать транспортное средство и не уплачивать налог на колеса.
Существуют ли определенные исключения, которые необходимо подавать ежегодно?
Да.Согласно постановлению о налоге на колесо округа Кук (см. Ссылку), следующие ежегодные льготы должны обновляться ежегодно с Департаментом доходов: действующий офицер правоохранительных органов, действующий военный долг и пропорциональное транспортное средство.
Что нужно для уплаты налога?
Резиденты будут получать ежегодное уведомление о налоговой ответственности за колеса для каждого автомобиля, которым они владеют. Новый идентификатор повара и номер счета будут указаны в уведомлении, которое потребуется для обработки платежа онлайн, по почте, лично в DOR или в участвующих пунктах ELS.(Идентификатор повара и номера счетов за предыдущие налоговые сезоны не могут быть использованы повторно).
Что делать, если я не получил уведомление о налоговой ответственности колеса?
Если житель недавно приобрел автомобиль или переехал в округ Кук, не имеющий юридического статуса, и не получил уведомления о продлении, ему следует связаться с Департаментом по телефону, электронной почте или явиться лично для получения помощи. Необходима подтверждающая документация, касающаяся транспортного средства и регистрации / места жительства.В регистрации транспортного средства штата Иллинойс должен быть указан адрес округа Кук, не имеющего юридического лица.
Продолжу ли я получать уведомления?
Если обязательство по налогу на колеса было полностью уплачено 1 сентября 2021 г. или ранее, Департамент не будет направлять никаких дальнейших уведомлений до следующего периода продления. Несоблюдение Положения о налоге на колесо округа Кук приведет к дополнительным штрафам и дальнейшим принудительным мерам со стороны Департамента, которые могут потребовать явки на административные слушания для рассмотрения правонарушения.
Если вы не получили Уведомление о налоговой ответственности или у вас есть вопросы относительно процесса налогообложения колеса, пожалуйста, свяжитесь с информационным центром Департамента доходов по телефону (312) 603-6961 в обычные рабочие часы с понедельника по пятницу с 8:30 до 4. : 30 вечера для оказания помощи. Если вы получили уведомление от Департамента и хотели бы обновить / исправить какую-либо информацию или полагаете, что вы не обязаны уплате этого налога (освобождение от уплаты старшего / без уплаты, проданный, итоговый, подаренный автомобиль и т. Д.), Отправьте подтверждающую документацию по электронной почте. к колесу[email protected] или по факсу (312) 603-5717.
Двойное налогообложение — ваша Европа
Последняя проверка: 21.09.2021
Пострадал от Brexit?
Существует риск того, что ваш доход может облагаться налогом дважды, если две страны имеют право облагать налогом ваш доход, потому что, например:
В этих ситуациях, хотя вы всегда будете подпадать под действие налоговых правил страны вашего проживания , вам, возможно, также придется платить налоги в другой стране.
К счастью, однако, большинство стран имеют соглашений об избежании двойного налогообложения . Эти соглашения обычно избавляют вас от двойного налогообложения:
согласно многим двусторонним налоговым соглашениям, сумма налога, уплаченного вами в стране, где вы работаете, будет вычтена против налога, который вы должны в стране вашего проживания
в других случаях доход, полученный в стране, где вы работаете, может облагаться налогом только в этой стране и освобожден от налога в стране вашего проживания
Обратите внимание, что налоговые ставки в двух участвующих странах, скорее всего, будут разными.Если ставка налога в стране, где вы работаете, выше, это окончательная ставка, которую вы будете платить — даже если налог, уплаченный в этой стране, вычитается из налога, причитающегося в стране вашего проживания, или если ваша страна проживания освобождает вас от налогов. от любых дальнейших налогов.
Чтобы потребовать освобождения от двойного налогообложения, вам может потребоваться доказать, где вы проживаете и что вы уже уплатили налоги на свой доход. Уточните в налоговых органах, какие доказательства и какие документы необходимо предоставить.
Предупреждение
Все страны ЕС регулярно обмениваются налоговой информацией для обеспечения выполнения налогоплательщиками своих обязательств и борьбы с налоговым мошенничеством и уклонением от уплаты налогов.
Приведенная ниже информация описывает наиболее распространенные правила договоров об избежании двойного налогообложения в соответствии с типовой налоговой конвенцией ОЭСР; пожалуйста, проверьте детали налогового соглашения, относящиеся к вашей ситуации.
Какие правила применяются, если вы:
Пригородный пассажирский транспорт
Если вы живете в одной стране ЕС и работаете в другой, правила налогообложения, применимые к вашему доходу, будут зависеть от национального законодательства и соглашений об избежании двойного налогообложения между этими двумя странами — и правила могут значительно отличаться от тех, которые определяют, какая страна отвечает за социальные проблемы с безопасностью.
В зависимости от соглашения об избежании двойного налогообложения вам, возможно, придется платить налоги в стране работы , а также в стране вашего проживания:
Если вы являетесь сотрудником , страна, в которой вы работаете, в большинстве случаев будет облагать налогом доход, который вы получаете на своей территории.
Если вы являетесь самозанятым и зарегистрированы в качестве такового в стране вашего проживания, но предоставляете услуги через границу, вам, как правило, придется платить подоходный налог в стране, где вы предоставляете услуги, если вы создаете «постоянную базу». или «постоянное представительство» (например, офис или магазин) там.Уточните в налоговых органах, какие правила применяются в вашем случае.
Если вы живете в одной стране ЕС, но зарабатываете весь или почти весь свой доход в другой и платите там налоги, страна, в которой вы получаете свой доход, должна относиться к вам так же, как и к резиденту, то есть давать вам то же самое. налоговые льготы и налоговые льготы и любые другие налоговые льготы, доступные резидентам, такие как личные льготы или возможность заполнить совместную налоговую декларацию с вашим супругом.
Международные партнерства Европейских служб занятости в вашем регионе помогут вам узнать, существуют ли какие-либо специальные налоговые механизмы для лиц, прибывающих за границу, которые могут применяться к вам.
Работник, командированный за границу
Если вы отправлены за границу на короткий срок (до 2 лет), вы останетесь в системе социального обеспечения своей страны. Однако доход , полученный во время командировки за границу, может облагаться налогом принимающей страны.
Когда ваша компания отправляет за границу, вам, возможно, не придется платить налог в стране, где вы работаете, на доход, который вы зарабатываете во время размещения, если :
Вы находитесь за границей менее 6 месяцев в году и
Ваша зарплата выплачивается непосредственно вашим работодателем (дома), а не филиалом или другой компанией вашего работодателя в стране, где вы работаете
Директор компании или член правления
Если вы живете в одной стране и являетесь членом правления компании в другой, страна, в которой расположена компания, может облагать налогом сборы и доходы, связанные с этой ролью. .
Страны ЕС могут рассматривать как часть ваших гонораров любые льготы в натуральной форме (например, опционы на акции или служебный автомобиль), которые вы получаете как член правления.
Если наряду с вашей ролью члена совета директоров вы работаете в той же компании в качестве советника, консультанта или обычного сотрудника, ваш доход от этих функций, скорее всего, будет подлежать такому же налоговому режиму, как и к другим перекрестным налогам. приграничные пассажиры (см. выше).
Сотрудник, работающий в одной стране ЕС в компании, расположенной в другой
Если вы живете в одной стране ЕС и работаете там в компании, зарегистрированной в другой стране ЕС, вы, как правило, в соответствии с большинством налоговых соглашений будете облагаться налогом только в стране вашего проживания .
Мобильный художник или спортивный профессионал
Когда вы работаете в другой стране ЕС — за пределами страны ЕС, где вы являетесь налоговым резидентом — в качестве артиста (например, музыканта, артиста театра, кино, радио или телевидения) или спортивного профессионала, доход , который вы получаете, может составлять облагается налогом в стране, где были заработаны деньги . Это может иметь место, даже если вам платят косвенно через другое лицо или компанию (например, управляющую компанию, команду, труппу или оркестр).
Продолжительность вашего пребывания за границей и наличие у вас постоянной базы часто не принимаются во внимание: решающим элементом является производительность в стране.
Однако, если выступление или мероприятие финансируется исключительно или в основном за счет государственных средств или если вы заработали незначительные деньги, некоторые страны не будут облагать ваш доход налогом . Однако ваш доход по-прежнему будет регулироваться налоговыми правилами вашей страны (страны, где вы являетесь налоговым резидентом).
Ваша родная страна часто будет либо:
освобождает от налога деньги, заработанные вами на выступлениях или мероприятиях в другой стране ЕС, или
предоставляет вам налоговые льготы для любого подоходного налога, уплаченного у источника в стране, где вы заработали деньги
Чтобы подать заявление на возврат налога или налоговые льготы в стране вашего проживания, вам, вероятно, придется предъявить некоторые документы, подтверждающие, что вы уплатили налог на доход, полученный за границей.Возможно, вам потребуется предоставить присяжные переводы любых официальных документов, используемых для обоснования вашего иска.
Государственный служащий за рубежом
Если вас направили на работу за границу в качестве государственного служащего или если вы живете в одной стране ЕС, но работаете государственным служащим в другой, обычно применяются следующие условия:
Вы будете продолжать платить налог с доходов от работы на государственном служащем только в стране администрации, в которой вы работаете.
вы будете платить подоходный налог только в стране, где вы работаете, если вы там проживаете, а
вы являетесь гражданином этой страны или
вы переехали туда не только для того, чтобы работать государственным служащим (например, вы уже жили там до того, как вас приняли на работу в качестве государственного служащего).
Безработный, ищущий работу за границей
Если вы проведете короткий период ( менее 6 месяцев в году ) в другой стране ЕС, не работая там, вы, вероятно, не будете считаться резидентом для целей налогообложения в этой стране. В этом случае любое переведенное пособие по безработице должно облагаться налогом только в стране, которая его выплачивает.
Если вы проводите более 6 месяцев в году в другой стране ЕС, вы можете считаться налоговым резидентом этой страны, и пособия по безработице, переведенные из другой страны, могут там облагаться налогом.Действительно, согласно многим двусторонним налоговым соглашениям, пособия по безработице облагаются налогом только в стране налогового резидентства.
Предупреждение
Однако, если у вас есть постоянный дом и прочные личные и экономические связи с вашей родной страной, вы все равно можете считаться налоговым резидентом своей родной страны, даже если вы остаетесь за границей более 6 месяцев. В этом случае другая страна ЕС может не иметь права облагать налогом ваше пособие по безработице
.
Пенсионер за границей
Если вы уехали на пенсию в другую страну ЕС и проводите там более 6 месяцев в году , эта страна может считать вас налоговым резидентом.В таком случае вам, возможно, придется заплатить налог в эту страну с вашего общего мирового дохода, включая пенсии, которые вы получаете из других стран ЕС.
Исключение: пенсии государственного сектора обычно облагаются налогом только в стране администрации, которая наняла вас.
Источники, которые стоит проверить
Это лишь краткое изложение того, что обычно происходит. Чтобы узнать, каковы правила в вашем случае:
спросите в местной налоговой службе
проверьте соглашение об избежании двойного налогообложения между принимающей страной и страной, в которой вы являетесь налоговым резидентом
, если вы являетесь государственным служащим, работающим за границей, ознакомьтесь с применимым международным правом и любым специальным международным дипломатическим / консульским соглашением — чтобы узнать, имеете ли вы как государственный служащий право на какие-либо налоговые льготы в стране, где вы работаете
.
No related posts.

Статус	2021
Не замужем, вдовец или выживший гражданский партнер	18 000 €
Женат или состоит в гражданском партнерстве	€ 36 000
Первые двое детей	575 € каждый
Последующие дети	830 € каждый

Налоговый кредит по возрасту	2021
Не замужем, вдовец или переживший гражданский партнер	245 €
В браке или гражданском партнерстве	€ 490